关于红安县2007年财政预算执行情况

和2008年财政预算草案的报告

（2008年4月19日在红安县第十五届人民代表大会第二次会议上）

红安县财政局

各位代表：

受县人民政府的委托，向大会书面报告我县2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，提请县第十五届人民代表大会第二次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2007年财政预算执行情况

2007年，在县委、县政府的正确领导下,财政部门紧紧围绕县十五届人大会第一次会议确定的预算任务，全面落实科学发展观,坚持依法理财，锐意进取，开拓创新，全力支持经济发展,全面加强收入征管,努力构建公共财政框架,取得了财政收支“超预算、超同期、超历史”的良好成绩，保证了工资兑现、正常运转和重点建设，财政预算执行情况良好,对全县社会稳定、经济发展起到了积极的推动作用。

2007年，全县完成财政收入51318万元，比预算增加3120万元，为年度预算的106.47%，较上年实绩增加7530万元，增长17.20%。全部收入按分税制口径分：上划收入完成26400万元，比预算增加916万元，为年度预算的103.59%；一般预算收入完成 17381万元，比预算增加 1867万元，为年度预算的 112.03%；基金收入完成7537万元，比预算增加 337万元，为年度预算的 104.68%。全部收入按征收部门分：国税部门完成26202万元，比预算增收902万元，为预算的103.57 %；地税部门完成7919万元，比预算增收419万元，为预算的105.58%；财政部门完成17197万元，比预算增收1799万元，为预算的111.68%。全县完成地方财政支出78399万元（含专款支出13638万元），为年度预算的 120.82%。完成基金支出8201万元（含专款支出644万元），为预算的104.29%。

2007年县本级预算收入完成49790万元 ，为预算的109%。按分税制口径,一般预算收入完成16091万元,为预算的112.41%，其中：税收收入完成6140万元，为预算的105.48%；专项收入完成436万元，为预算的97.98%；行政性收费收入完成7550万元,为预算的129.33%；罚没收入完成1582万元，为预算的121.69%；国有企业亏损补贴完成-120万元，为预算的100%；其它各项收入（含国有资产经营收入、国有资源有偿使用收入）完成383万元，为预算的55%。上划收入完成 26162万元，为预算的 108.26%。基金收入完成 7537万元,为预算的 104.68%。

2007年县本级预算支出完成 71884万元,为预算的122.75%,其中一般预算支出为63683万元,为预算的125.62%。支出分项完成情况为：一般公共服务支出7635万元，为预算的127.40%；公共安全支出5851万元，为预算的124.52%；教育支出20648万元，为预算的134.01%；科学技术与研究支出536万元，为预算的106.56%；文化体育与传媒支出1140万元，为预算的110.57% ；社会保障和就业支出7764万元，为预算的135.85%；医疗卫生支出3303万元，为预算的 107.73%；环境保护支出612万元，为预算的106.43%；城乡社区服务支出670万元，为预算103.08%；农林水事物支出 8231万元，为预算的 128.77%；交通运输支出1541万元，为预算的100.98%；工业商业金融等事务支出 1265万元，为预算的103.01%；其他支出支出 4487万元，为预算的 114.79%；预备费320万元，已分别追加列入到上述相关支出项目。基金支出8201万元，为预算的 104.29%。

2007年县本级财政收支平衡情况:（1）一般预算收支平衡情况为，资金来源是：一般预算收入 16091万元，税收返还收入 11275万元，中央转移支付补助23999万元，专款补助13638万元，上年结余6万元,来源合计 65009万元；资金运用是:正常支出 26046万元，中央转移支付补助支出23999万元，专款补助支出13638万元， 上解支出1320万元，运用合计为 65003万元。2007年县本级资金来源与资金运用相抵后，当年结余6万元。（2）基金预算收支平衡情况为，基金收入8201万元，基金支出8201万元，当年收支平衡。全县财政实现了“收支平衡， 略有结余”的目标。2007年，我们是按上述情况编制决算报告的，待上级决算批复后，如有变化，我们再专题向县人大常委会报告。

2007年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大的依法监督下，在县政协的大力支持下，紧紧围绕服务全县经济建设这个中心，坚决执行县委、县政府的决定，严格执行上级的有关政策，深化财政管理体制改革，克服各种减收增支因素，较好地完成了年初财政预算，实现了财政收支的平稳运行。

（一）   加大财源建设力度，促进了县域经济较快发展

2007年，全县财政部门认真落实“全党抓经济，突出抓工业，着力塑形象，全面促发展”的工作思路，强化财源建设措施。一是认真落实招商引资各项政策，及时兑现企业税收奖励政策，不断加大招商引资力度。全年财政安排200万元招商引资工作经费，极大地调动各部门积极性，从而吸引大批外地企业来红安投资。截止12月底，投资额在50万元以上项目达91个，协议投资总额达14亿元，开工项目89个，实际到位资金达6.4亿元；全部项目中，工业项目45个，占项目总数的49.49%，续建项目22项，新增投资2.1亿元；二是重点加大城东工业园区建设，按照“统一管理，分步实施，市场运作”的思路，充分发挥财政激励政策，用于园区征地补偿、道路、水电等基础设施建设达5000万元的城东工业园即将完工，为企业进入园区发展提供优质的环境和服务；三是加大对现有骨干财源支持力度，经济增长的后劲得到增强。2007年我县新增规模以上工业企业15家，工业推动国民经济的作用明显增强；随着招商引资项目建成投产，招商引资成果逐渐显现，全县经济发展的后劲得到加强。

（二）   加大财政收入征管力度，做大了财政经济蛋糕

    完成财政收入预算目标是财政部门的首要工作，是保工资发放、保机关正常运转、保社会稳定、保经济发展的需要。全县财政部门认真贯彻中央“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的方针，分解、落实收入计划，制订切实、有效的征收办法，采取过硬的征收措施，运用合理的征收手段，做到应收尽收。特别是在非税收入征管方面，严格执行《湖北省人民政府非税收入管理办法》，确保财政收入的全面、完整入库。截止2007年12月31日，全县非税收入征收入库10041万元，同比增收2938 万元，增幅达 41.36%。2007年实现财政收入首次突破5亿元大关，达51318万元，占全县GDP比重为 13.86%，真正做到了财政收入应收尽收。

（三）   加大社会事业投入力度，增强了财政公共服务保

障功能

2007年我们按照轻重缓急的原则，落实“调整结构，确保重点，压缩一般”的支出方针，精打细算量入为出，在社会保障、支持城乡建设、教科文等方面作出了积极的探索，为社会均衡发展、事业全面进步作出了积极努力。一是大力支持教育事业发展。2007年县本级教育支出1.51亿元，比2006年增加 1800 万元，加上上级转移支付补助，教育投入近 2.1亿元。全县投入资金 210万元，完成了 21所农村寄宿制学校食堂、校舍的改造，全县积极争取到中央和省转移支付补助3598 万元，建立了教育经费保障新机制。二是加大社会保障投入力度。2007年，县财政部门安排社会保障资金 7764万元，较上年有大幅增长，其中城镇最低生活保障投入 1320万元，农村最低生活保障投入690万元，城市医疗救助及农村新型合作医疗投入2148万元，企业军转干部特殊群体投入 75万元，就业再就业投入886万元，养老、失业保险补助986万元，优抚对象及残疾人等困难群众补助 1659万元，全县社会保障资金的分配和使用更加及时、公开和透明。三是加大科技投入。2007年，全县安排科技支出 536万元，同比增长15%，有力地支持了我县科技创新。四是巩固基层政机，维护社会稳定。全县安排一般公共服务和公共安全支出 18088万元，同比增长27%，保证了党政机关和执法部门的正常运转；村级组织活动场所新建和改建 10个，用于全县村级组织建设补助资金达169万元；落实省专项补助“以钱养事”资金510万元，保证了乡镇公益性服务的正常运行。

（四）   加大支农惠农投入，加快了社会主义新农村建设

步伐

    2007年全县各级财政部门认真贯彻落实中央两个“1号文件”精神，整合支农资金，规范资金管理，不断提高财政支农工作的整体水平。一是狠抓了农业综合开发项目的实施，2007年全县财政部门共争取农业综合开发项目3个，争取资金 442 万元。二是加强对“三农”的投入，全县农林水等涉农支出 8231万元，比上年增加 2405元，增长 41 %,是改革开放以来农业投入增加最多、增长最快的一年。三是管好用好扶贫资金和以工代赈资金，2007年全县对 12个重点贫困村和10个老区重点村的 45个扶贫建设项目筹集资金 406万元，村平完成投资额近 2万元。四是大力支持农业基础设施建设，安排水利、林业等专项建设资金856万元，支持了全县中小型水库应急除险整治、农田水利建设等农业基础设施建设。五是加强农村村级财务管理工作。财政部门针对乡镇财政收支行为不规范、村级债务化解缓慢、新增债务没有得到遏制等问题，对全县12个乡镇成立双代理中心，全县395个村，已代理331个，代理面为83.5%，全县农村帐务资金双代理工作于12月中旬已全部移交完毕并正式运行。六是严格落实各项惠农补贴政策，全县发放早稻良种补贴中稻良种补贴392万元，农机具购置补贴87万，粮食直补资金、农资综合直补资金1841.5万元，受益乡镇 12个，受益农户 12.6万户，受益农民达 48万人，有力地促进了农业持续增长。

（五）   加大制度创新力度，深化了财政各项改革

一是积极推进部门预算改革。2007年财政部门按照县委县政府的要求，结合县情实际编制县直部门预算方案，坚持“综合预算、优先保障、收支平衡、定员定额、管理为主、科学论证、合理排序、严格预算约束”的编制原则，按照“六统一”要求，采用“二上二下”编制流程，对全县94个单位实行了规范的部门预算，改革面达到94%，加大了综合预算力度。二是调整和完善乡（镇）级财政体制。我们按照“公开、公平；事权与财权相统一；与部门预算改革相配套；从实际出发，稳步推进，逐步完善”的原则，在充分征求各乡镇意见的基础上对原乡镇财政体制进行了修改和完善，形成了“核定收支基数、超收比例分成、短收同比减支、预算共编统管”的财政体制。新的体制运行后，进一步规范了县乡分配关系，充分调动乡镇理财积极性。三是积极推进行政事业单位清产核资。我们按照财政部、省财政厅的要求，成立了行政事业单位清产核资领导小组和工作专班，制定了工作方案，集中时间、集中人力、集中精力，完成了建章建制、业务培训、微机连网、报表填制、数据录入等基础性工作。我县190户行政事业单位按时完成了清产核资工作任务，摸清了我县行政事业单位国有资产存量和结构，为深化部门预算和加强财务管理提供了基础资料。在国有资产处置和资产收益管理方面，我们也作出了积极的探索，并取得初步成效。2007年共征收“非转经”收入39.55万元，国有资产处置收益1512.8万元也全部纳入了财政专户管理。四是积极推进国有企业改革。我们制订了《关于加强全县国有企业资产处置监督管理的若干意见》，杜绝了资产处置的随意性，规范了资产处置行为，同时积极推进国企改制工作，盘点实物、核对帐目、全面清理，设立了国企改制资金专户。我们在改制企业的清产核资工作中做了大量细致的工作。目前，国资局根据企业申请已委托资质中介机构对县三机厂、化肥厂、花生制品厂、酒厂、不锈钢厂等改制企业出具了评估报告，并向县改制办提出了评估确认报告，国企业改制工作已进入具体实施阶段。还积极配合县招商局签订了企业资产转让协议，引进了铅酸蓄电池项目和新兴竹炭棒项目，目前，这两个项目已在我县顺利建成投产。五是推进国库集中收付改革。围绕财政预算计划，以账户管理为重点，不断加强支出源头控管，规范和完善运行程序，延伸和扩大支付改革范围。截止12月底，共办理支付业务3343笔,其中办理直接支付业务1296笔，拨付资金18513万元,授权支付业务2047笔，拨付资金9712万元。全年通过国库集中支付系统拨付资金28225万元。六是规范政府采购运行机制。结合财政工作新形势、新机制、新要求，积极主动开展政府采购工作，为节约财政支出，缓解财政收支矛盾发挥了积极的作用。一年来实现全县政府采购金额8167万元，通过政府采购节约财政资金1113万元，节约率达12%。七是继续推行财政与编制政务公开。我们按照省委、省政府的要求，在网上公开了50项专项资金使用制度和使用情况，上网公示了相关政策、法规、制度192条，上网公开部门预算单位11家，公布政务信息538条，在全县范围内设立了26个免费查询点，便于广大人民群众查询、监督。自政务公开网站运行以来，共收到网上咨询、举报、投诉334条，回复率达100%，受到了广大群众的热烈欢迎。八是稳步推进财会集中核算。我们认真、全面做好了全县57家行政事业单位的财务收支核算、会计档案、监督管理工作。一年来，共拒付违规业务23笔，涉及金额13万元；清缴入国库资金3笔，涉及金额21万元；驳回违反《采购法》并督促其执行的采购业务2笔，金额16万元。既发挥了会计监督职能，又整治了经济发展环境。

    2007年,全县财政运行总体情况较好,预算收支平稳,质量较高,取得超预算、超同期、超历史的好成绩，但我们必须清醒的认识到,预算执行和财政运行中还存在一些不可忽视的问题：一是全县财政人均可用财力严重不足，影响了各项事业的发展；二是财政公共保障能力与基本公共服务需求之间的矛盾仍很突出，县乡财政运行比较困难，缓解财政困难的任务仍很艰巨；三是增支因素多，要求配套政策多，增支数额大，专项支出项目多，收支矛盾日益尖锐；四是政府性债务难消化，财政包袱越来越重，财政日趋艰难。五是财政精细化、科学化管理水平有待进一步提高。这些问题我们要高度重视，认真对待，在以后的工作中逐步加以解决。

二、2008年财政预算草案

2008年全县财政预算编制的指导思想是：以党的十七大精神为指导,全面贯彻落实科学发展观，认真落实县委、县政府和上级财政部门对财政工作的各项要求，充分发挥财政职能，坚持增收节支、统筹兼顾、留有余地的方针，继续支持我县经济快速增长，支持行政事业单位改革，努力做大经济财政“蛋糕”，做小财政供养系数；进一步完善财政管理体制，深化预算制度改革，强化预算管理和监督，推进基本公共服务均等化，保障和改善民生，努力做优财政资源配置，做强财政公共保障能力；加强财政科学化、精细化管理，努力提高财政管理绩效，着力提高财政资金使用效益；调整和优化财政支出结构，加大对农业、教育、社会保障、公共医疗卫生、基层政权建设等公共服务领域的投入，逐步完善公共财政框架，促进我县经济社会又好又快发展，为幸福和谐红安建设作出更大的贡献。

根据上述指导思想，2008年财政预算草案如下：

全县财政总收入预算为57476万元（含基金收入9500万元），比上年实绩51318万元增加6158万元，增长12%。其中，国税部门预算任务27742万元，比上年实绩26202万元增加1540万元，增长5.88%，地税部门预算任务8889万元，比上年实绩7919万元增加970万元，增长12.25%，财政部门预算任务20845万元，比上年实绩17197万元增加3648万元，增长21.21%。总收入中，一般预算收入20048万元，比上年实绩17381万元增加2667万元，增长15.34%，上划收入27928万元，比上年实绩26400万元增加1528万元，增长5.79%，基金收入9500万元，比上年实绩7537万元增加1963万元，增长26.04%。全县收入预算中，县级收入为54957万元，比上年预算增加9277万元，增长20.31%,乡镇级收入预算2518万元，与上年预算持平。

    2008年县本级收入为54957万元，比上年增长20.31%。按分税制口径，一般预算收入为18848, 比上年实绩增长17.53%，其中:税收收入7058万元，比上年实绩增长15.54%，非税收入11790万元，比上年实绩增长18.57%;基金收入9500万元, 比上年实绩增长26.04 %;上划收入26609万元，比上年实绩增长 10.12%。

2008年，全县安排地方财政支出64639万元（含基金支出9500万元），比上年预算51909万元增加12730万元，增长24.5%，主要原因，一是义务教育阶段建立经费保障新机制增加转移支付补助等增支4007万元，二是公务员及参照依照公务员管理人员增加津补贴支出2696万元，三是农合医疗保障、城镇低保等社会保障增支520万元，四是非税收入增加增支3207万元，五是基金收入增加增支2300万元。按照“一要吃饭、二要建设”的原则，根据上级预算安排要求和县委、县政府的工作部署，今年财政支出加强了科学化、精细化管理，支出结构进行了较大的调整，主要用于保干部教师工资，保离退人员费用，保公务员及参依照管理人员的津补贴，保社会保障、教育等公共性项目支出，其它方面的支出都打得很紧，有的支出项目还进行了压缩，对一次性支出项目进行了清理，不再安排。

    2008年，县本级安排财政支出58307万元（含基金支出9500万元），比上年预算增加12731万元，增长27.95%。分项情况是：

    一般公共服务支出6177万元，比上年预算增加9.89%。

    公共安全支出4686万元，比上年预算增加10.34%。

    教育支出19535万元，比上年预算增加