关于应城市六届政府财政工作完成情况

和七届政府财政目标建议暨2006年财政预算

执行情况和2007年财政预算草案的报告

        ——2006年12月29日在应城市第七届人民代表大会第一次会议上

应城市财政局局长   张俊华

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告六届政府财政工作完成情况和七届政府财政目标建议、2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、六届政府财政工作完成情况和七届政府财政目标建议

2004年到2006年，是我市改革开放、经济建设和社会发展取得显著成绩的三年；也是我市财政工作迎难而上、勇创佳绩的三年。全市财税部门坚持以科学发展观为统领，积极谋划生财、聚财、理财之道，各项工作取得了较好成绩。

——财源蛋糕不断做大，财政实力明显增强。充分发挥财政职能作用，全力支持服务经济发展，培植了一批骨干财源，全市年缴税收过1000万元的企业6家，过50万元的企业58家。伴随着经济的发展，财政收入持续稳定增长。2006年，全市预计完成财政总收入48650万元，较2003年的36500万元，增加12150万元，年均增长10 %；地方一般预算收入预计完成22800万元，较2003年的17671万元，增加5129万元，年均增长8.9%。

——支出结构不断优化，保障能力明显提高。始终坚持“统筹兼顾，有保有压”原则，不断调整和优化财政支出结构，减少并逐步退出一般性、竞争性、经营性领域投入，大力压缩非生产性支出，集中财力办大事、促和谐、谋发展，切实做到了保工资、保运转、保改革、保稳定。2006年，全市财政支出预计完成39800万元，较2003年的28960万元增加10840万元，年均增长11.2%。

——惠农政策不断推出，城乡发展明显和谐。积极贯彻“多予、少取、放活”方针，认真落实各项惠农政策。2004年，全面取消农业特产税，农业税税率由7%下调至4%；2005年，全面取消农业税及附加，全市农民直接受益4114万元。落实种粮补贴政策，三年共组织发放粮食直补、良种补贴、综合直补和农机具购置补贴资金6869万元。此外，还落实了“两免一补”、农村计划生育家庭奖励扶助、农村劳动力转移培训阳光工程补助等惠农政策，有力支持了“三农”建设，促进了农村和谐发展。

——财政改革不断深化，监管职能明显强化。新一轮乡镇财政体制顺利实行，乡镇干部工资市级财政统发运行平稳，市直部门预算、国库集中收付改革全面实施，政府采购、收支两条线、农村税费改革进一步深化，政府收支分类改革、财政与编制政务公开稳步推进，省管县（市）财政体制稳妥对接，财政管理体制得到不断创新。非税收入、国有资产、财务会计、政府债务管理进一步规范完善，财政监督向纵深推进，在全省财政改革与管理量化考核中，我市被评为A等次县市。

这些成绩的取得，是市委、市政府正确领导的结果，是市人大、市政协以及社会各界监督、理解、支持的结果，同时也凝聚着广大财税干部职工辛勤劳动的汗水。

各位代表：

按照市第六次党代会和市政府提出的今后五年工作建议，至2011年，财政工作的奋斗目标是：

——实现财政收入的新增长。力争财政总收入年均增长13%以上，到2011年超过9亿元；地方一般预算收入年均增长13%以上，到2011年达到4.2亿元。

——实现保障能力的新提高。财政支出按“量入为出，收支平衡”原则安排，努力实现三个确保，保工资及时足额发放、保机关正常运转、保重点项目支出需求，切实维护全市改革、发展、稳定大局，促进全市经济社会事业持续健康和谐发展。

——实现运行机制的新突破。认真履行财政职能，积极拓展生财之道，强化聚财之力，讲究用财之效，规范理财之法，使财政统筹有序，调度有方，做到财政收支行为基本规范、财政保障机制基本完善、财政运行状况基本好转、公共财政框架基本建立。

——实现财政形象的新转变。牢固树立依法行政、为民理财理念，努力建设一支政治坚定、素质过硬、作风优良、廉洁高效的财政干部队伍，打造“学习型”、“服务型”、“高效型”、“廉洁型”财政机关，塑造良好财政部门形象。

二、2006年财政预算执行情况

2006年，全市财税部门认真实践“三个代表”重要思想，牢牢把握财税工作重点，以促进经济发展为已任，以实现增收节支为主线，以提高保障能力为重点，以深化财政改革为动力，以加强监督管理为抓手，克难攻坚，锐意进取，较好地完成了市六届人大三次会议确定的各项财税工作任务。

（一）全市财政预算执行情况

2006年，全市预计完成财政总收入48650万元,为年初预算的100 %，同比增长11.8%，增收5134万元。地方一般预算收入预计完成22800万元，为年初预算的100%，同比增长16.3%，增收3190万元。

全市财政支出预计完成39800万元，为年初预算的100%，同比增长11.1%。

全市地方一般预算收入加上税收返还、转移支付以及各项补助收入，减去体制上交和专项结算后，收支相抵，年终略有结余。

（二）市级财政预算执行情况

2006年，市级财政收入预计完成37336万元，为年初预算的96.7%，同比增长12.5%。市级一般预算收入预计完成19893万元，为年初预算的101.8%，同比增长22.9%。

2006年，市级财政支出预计完成31000万元，为年初预算的100%，比上年实际增长17.6%。分项支出为：农林水事业费支出814万元，为年初预算的110.4%，比上年实际增长23.3%；工交事业费支出19万元，为年初预算的100%，比上年实际下降7.3％；文教事业费支出8834万元，为年初预算的99.4%，比上年实际增长5.5％；卫生事业费支出1039万元，为年初预算的100%，比上年实际增长14.3%；科学事业费支出38万元，为年初预算的100%，比上年实际下降11.2%；其他部门事业费支出250万元，为年初预算的100%，比上年实际下降8.1%；抚恤救济事业费支出392万元，为年初预算的100%，与上年持平；行政管理费支出4337万元，为年初预算的107.1%，比上年实际增长9%；公检法支出1731万元，为年初预算的106.9%，比上年实际增长20.5%；再就业基金支出150万元，为年初预算的100%，与上年持平；项目经费支出1231万元，为年初预算的102.6%，比上年实际增长52.1%；支农支出230万元，为年初预算的100%，比上年实际增长15%；科技三项费支出162万元，为年初预算的100%，与上年持平；特困企业养老金支出150万元，为年初预算的100%；城市维护费支出600万元，为年初预算的100%，比上年实际增长7.1%；接待费支出190万元，为年初预算的100%，比上年实际下降17.4％；会议费支出400万元，为年初预算的166.7%，比上年实际下降12.2％；兑现奖支出72万元，为年初预算的72%，比上年实际下降40％；房修购置费支出514万元，为年初预算的102.8%，比上年实际下降14.3％；农金会还款支出169万元，为年初预算的33.8%；农村公益事业经费支出506万元，为年初预算的90.3%；政策性列收列支支出9026万元，为年初预算的98.2%，比上年实际增长29%；其他支出147万元，为年初预算的73.5%。

市级平衡试算情况是：市级资金来源43661万元，其中地方留成收入19893万元，中央税收返还5690万元，省体制调整后基数返还2264万元，中央转移支付及结算补助12688万元，下级上解收入3126万元；市级资金运用43603万元，其中本级支出31000万元，结算上交省、孝感3467万元，市对乡镇转移支付及税收返还9136万元。市级资金来源与资金运用相抵，当年结余58万元。

（三）市直部门预算执行情况

2006年，市直部门总收入预计完成41646万元，为年初预算的100%。其中部门收入预计完成10646万元，财政拨款补助预计完成31000万元。

市直部门总支出预计完成41646万元，为年初预算的100%，比上年实际支出37136万元，增加4510万元，增长12.1%，其中基本支出预计完成21858万元，项目支出预计完成19788万元。

总收入和总支出相抵，当年平衡。

（四）主要工作完成情况

2006年，我们主要抓了以下几个方面的工作：

1、发挥职能，培植财源，促进经济持续健康发展。采取“四个一点”的办法，多方筹措资金，运用激励政策，有力支持了全市经济发展。一是向上争取一点。切实建立项目申报绿色通道，与有关部门一道，积极向上跑项目、争资金，共争取农业综合开发、通乡公路、优质粮食产业工程建设等专项资金10890万元。二是预算安排一点。在财力较为紧张的情况下，统筹安排与经济建设密切相关的各类支出，及时拨付支农资金230万元、科技三项费162万元、项目经费1231万元、税收奖励2000万元，为经济建设提供了财力保障。三是融资筹措一点。发挥财政资金四两拨千斤作用，通过财政信用担保、财政贴息等途径，聚集各类资金投入经济发展；抢抓国家开发银行政策性贷款机遇，及时完成了各项基础准备工作。四是政策激励一点。研究制订、认真落实全民创业、招商引资、支持乡镇经济发展等方面财税政策，培植了一批新的财政收入增长点，其中乡镇财政收入预计完成11314万元，超年初预算1285万元。

2、克难攻坚，强化征管，确保财政收入稳定增长。克服盐化工产品价格下滑、主体税源效益不佳以及个人所得税起征点上调等不利因素影响，积极研究增收应对措施，确保了全年财政收入任务的圆满完成。一是强化税源监控。组织开展税源调查，建立健全税源信息库，加强对重点税种、重点行业、重点企业税收的动态分析监控，始终把握组织收入工作的主动权。二是强化税收征管。加强财政、税务、银行等部门协调配合，坚持国税收入和地税收入一起抓，主体税种和零星税种一起抓，强化征管和收入入库一起抓，日常征管和重点稽查一起抓，形成征管合力，堵塞征管漏洞，确保了各项税收的及时足额均衡入库。三是强化非税收入征管，严格落实“按政策规定，做到应收尽收；按管理规范，全额缴入国库或财政专户；按预算规程，先有预算后有支出”，预计实现非税收入过亿元。

3、优化结构，严格控管，保证各项重点支出需求。坚持有保有压原则，不断优化支出结构，严格控制专项支出，大力压缩非生产性支出，在保工资、保运转的前提下，财政支出重点向三个方面倾斜。一是向“三农”倾斜。认真落实各项惠农政策，共组织发放粮食直补、良种补贴、综合直补和农机具购置补贴资金2873万元；发放“两免一补”资金197万元；发放农村计划生育扶助资金26.4万元；并及时调度拨付资金208万元，支持了新农村试点建设和农村村级组织办公活动场所建设。二是向弱势群体倾斜。共拨付社会保障资金12478万元，有效保障了弱势群体生活；切实加强破产资金管理，及时调度拨付资金9000多万元，对银光制盐股份公司等改制破产企业职工进行安置补偿，确保了企业改革平稳运行；落实中央补助752万元，积极支持解决城镇退役士兵历史遗留问题；组织发放石油价格提价财政补贴278万元。三是向教育、科技、卫生、实事工程等重点领域倾斜，推动经济社会全面、协调、可持续发展。

4、深化改革，强化监管，着力构建公共财政框架。一是积极推进财政与编制政务公开工作，建立了应城市财政与编制政务公开网页，完成了131户部门预算、4项转移支付资金、67项专项资金数据及210条财政与编制政务信息录入工作。二是从下半年开始，对乡镇干部职工工资实行了市级财政统一发放，使乡镇和市直干部工资同一标准，有效解决了乡镇干部职工苦乐不均、同工不同酬的问题。三是巩固完善财政四项改革，全面完成了市直143个单位部门预算编制工作，市直部门预算编制覆盖面达100%；认真做好国库集中收付向乡镇延伸工作，市直、乡镇国库集中收付管理面均达100%，全市实现国库集中支付资金31000万元；完成政府采购支出3728万元，节约资金517万元；由市政府代收点直接征收的收费和罚没收入达14070万元，占市直收费和罚没收入的70%。四是扎实做好政府收支分类改革和新型农村合作医疗试点工作。五是着力加强财政管理，开展财政监督检查，有效提高了财政资金使用效益。

2006年财政预算执行情况虽然较好，但仍存在着一些不容忽视的困难和问题：一是财源结构单一，税源基础脆弱，财政收入过度依赖盐化行业，财源结构有待优化；二是主体税种多为共享税种，地方可用财力增长十分有限，财政收入结构有待改善；三是财政债务包袱依然沉重，财政困难局面仍未扭转，财政收支矛盾仍较突出；四是财政资金使用效益有待提高，财政管理和队伍建设也需进一步加强。对此，我们将高度重视，认真对待，在今后的工作中，采取有效措施，切实加以解决。

三、2007年财政预算草案

（一）指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，深入贯彻落实上级财政工作会议和市第六次党代会精神，充分发挥财政职能作用，着力支持新型工业化和新农村建设，推动经济增长方式转变；着力提高收入质量，增加地方可用财力；着力深化财政改革，强化财政监管，进一步提高财政资金使用效益；着力调整和优化财政支出结构，保障重点支出需求，促进全市经济又快又好地发展和社会和谐进步。

（二）编制原则

——稳定增长原则。2007 年我市财政收入按增长 13.1% 安排，略高于上年财政收入增幅，与2007年GDP增幅相一致。

——突出重点原则。积极支持公务员工资制度改革、农村义务教育新机制改革和新型农村合作医疗试点工作，加大“三农”投入，保障实事工程建设和社保支出。

——统筹发展原则。加大教育、科学、卫生等社会事业投入，支持经济发展，加强园区建设，改善城乡基础设施，建立乡镇收入增长激励机制，促进城乡协调发展。

——科学规范原则。完善预算编制程序，细化预算编制，加强项目支出预算管理，公平预算分配，提高预算编制的科学性，增强财政预算约束力。

（三）预算安排

1、2007年全市财政预算草案

2007年全市财政总收入安排5.5亿元，比上年增长13.1%；全市地方一般预算收入安排25800万元，比上年增长13.2%。

全市财政支出安排43800万元，比上年增长10%。社会保障支出以及农业、教育、科技等政策性支出预算分别按有关规定安排。

全市地方一般预算收入加上税收返还、转移支付以及各项补助收入，减去体制上交和专项结算后，收支相抵，当年略有结余。

2、2007年市级财政预算草案

2007年，市级财政总收入安排43853万元，比上年增长13.5%；市级一般预算收入安排22369万元，比上年增长14.4%。

市级财政支出安排34500万元，比上年增长11.3%。农业、教育、科技等法定支出分别按政策安排。

市级资金来源47054万元，其中地方留成收入22369万元，中央税收返还5877万元，省体制调整后基数返还2264万元，中央转移支付及结算补助13419万元，下级上解收入3125万元。

市级资金运用46989万元，其中本级支出34500万元，结算上交省、孝感3467万元，市对乡镇转移支付及税收返还9022万元。

市级资金来源与资金运用相抵，当年结余65万元。

3、2007年市直部门预算草案

2007年市直部门总收入预算为45572万元，比上年增长9.4%。其中：部门收入预算11072万元，比上年增长4%；财政拨款补助34500万元，比上年增长11.3%。

2007年市直部门总支出预算为45572万元，比上年增长9.4%。一是基本支出预算24606万元，比上年增长12.6%，其中人员经费预算19208万元，比上年增长14.6%；公用经费预算5398万元，比上年增长6%。二是项目支出预算20966万元，比上年增长6%。

收支相抵，当年平衡。

（四）安排的基本依据

2007年财政收支预算的安排，主要基于以下考虑：

从收入方面来看，经济决定财政，虽然2007年财政收入形势仍不容乐观，但机遇大于挑战，有利因素更多。一是2007年国家将继续实施稳定宏观的经济政策，坚持扩大内需的战略方针，我市地区生产总值计划增长13%，固定资产投资计划增长18%以上，将为财政收入增长提供强有力的支撑；二是招商引资、企业改制为我市经济发展增添活力，一批新建项目竣工投产将成为税收增长的一大亮点；三是根据全市重点税源调查情况来看，2007年财政收入增幅安排13.1%也是切实可行的。

从支出方面来看，2007年增支政策因素较多，公务员工资制度改革、农村义务教育新机制改革、新型农村合作医疗、调整养老保险金和优抚对象抚恤补助标准等，都需要地方财政配套，再加上支持新农村建设、强化财政公共保障能力等，都需要坚实财力作保障，只有实现财政收入的稳定增长，牢固树立过紧日子的思想，才能保改革、保发展、保稳定、保平衡。

总而言之，2007年财政收支预算是积极稳妥的，要圆满完成全年预算任务，还必须付出艰苦的努力。

四、开拓创新，扎实工作，圆满完成2007年财政预算

2007年，是新一届党委、政府任期的第一年，也是落实“十一五”规划重要的一年。确保圆满完成全年财政预算任务，对于促进全市经济社会事业健康和谐发展，具有十分重要的意义。

（一）在支持服务经济发展上下功夫、加力度。一是围绕推进新型工业化，综合运用财税政策，整合财政资金，继续支持优势主导产业发展，支持“三个十”工程建设，力争年缴税过1000万元企业达到8家以上，不断做强主体财源。二是围绕新农村建设，加大农业投入力度，落实各项惠农政策，抓好农业综合开发，支持现代农业建设，支持农村综合改革，支持发展农村公益事业，做实基础财源。三是围绕招商引资和项目建设，建立健全财税激励机制；积极争取、用活用好国家开发银行政策性贷款，加强城乡基础设施建设和园区建设，优化投资环境，着力打造招商平台；配合相关部门，积极向上争取大项目、新项目和高科技项目，做大新兴财源，逐步构建多极支撑的财源体系。

（二）在增加地方可用财力上下功夫、加力度。一是强化征管增收。进一步加强财税库横向联网建设，加强对重点税种、重点行业、重点企业税收的动态监控，严格执行《税收征管法》，加大依法治税力度，认真清理到期优惠政策，加