关于老河口市2008年财政预算执行

情况和2009年财政预算（草案）的报告

——在老河口市第八届人民代表大会第三次会议上

市财政局

各位代表：

受市政府委托，现将《关于老河口市2008年财政预算执行情况和2009年财政预算（草案）的报告》提交市第八届人民代表大会第三次会议审议。并请列席会议的同志提出意见。

一、关于2008年财政预算执行情况

2008年，在市委的正确领导下，全市坚持深入贯彻落实科学发展观，认真执行上级各项方针、政策，全面落实市委和市人大的有关决议和决定，抓住机遇，深化改革，与时俱进，使我市经济保持了增长较快、结构优化、效益提高、民生改善的良好发展态势，全年财政预算执行情况也比较好。

2008年，全市地方一般预算收入完成22730万元，占全年预算21578万元的105.3%，同比增长22.2%。其中税收收入完成9217万元，占预算9062万元的101.7%，同比增长25%；非税收入完成13513万元，占预算12516万元的108%，同比增长20.3%。

2008年，全市地方一般预算支出为65835万元，占年初预算53327万元的123.5%，比上年增长44%（需要说明的是，2008年支出含往年结转7676万元）。按支出功能分类为：一般公共服务支出11642万元，占年初预算10350万元的112.5%，同比增长19.5%；公共安全支出3948万元，占年初预算3500万元的112.8%，同比增长32.7%；教育支出17278万元，占年初预算16112万元的107.2%，同比增长23.2%；科学技术支出1585万元，占年初预算1104万元的143.6%，同比增长78.5%；文化体育与传媒支出1394万元，占年初预算1284万元的108.6%，同比增长2.7%；社会保障和就业支出4193万元，占年初预算3100万元的135.3%，同比增长37.6%；医疗卫生支出3251万元，占年初预算2500万元的130%，同比增长30.9%；环境保护支出349万元，占年初预算340万元的102.6%，同比增长79%；国防支出286万元，占年初预算230万元的124.3%，同比增长23.8%；城乡社区事务支出2721万元，占年初预算2200万元的123.7%，同比增长37.5%；农林水事务支出4732万元，占年初预算2800万元的169%，同比增长67.6%；交通运输支出190万元，占年初预算150万元的126.7%，同比增长26.8%；工业商业金融等事务支出2279万元，占年初预算1900万元的120%，同比增长73.3%；其它支出11987万元，占年初预算7757万元的154.5%，同比增长198%。

按现行财政体制初步测算，2008年全市财政预算执行结果是：收入总计90096万元，其中：本级收入22730万元，上级专款21718万元，往年结余、上级税收返还、转移支付等补助45648万元；支出总计为89245万元，其中：本级支出65835万元，上级专款按政策列支21718万元，体制上解和结算上交1692万元；收支相抵，结余851万元。

图一：2008年财政平衡关系

2008年预算执行和财政运行主要情况如下：

（一）坚持依法治税   努力壮大财政实力

2008年，我市经济保持平稳快速发展。在此基础上，财政税务部门大力推进依法治税，积极实施科学化、精细化管理，提高税收征管质量和效率，规范非税收入管理，使财政收入保持了稳步增长。全年完成一般预算收入22730万元，同比增收4128万元，增长22.2%。完成税收收入9217万元，同比增收1844万元，增长25%；其中增值税2069万元，同比增收159万元，增长8.3%；营业税2345万元，同比增收415万元，增长21.5%；企业所得税270万元，同比减收11万元；个人所得税178万元，同比增收13万元，增长7.9%；资源税136万元，同比减收72万元；城市维护税843万元，同比增收37万元，增长4.6%；房产税380万元，同比增收39万元，增长11.4%；印花税164万元，同比增收26万元，增长18.8%；城镇土地使用税946万元，同比增收246万元，增长39.4%；土地增值税61万元，同比减收9万元；车船使用牌照税54万元，同比持平；耕地占用税610万元，同比增收449万元，增长278.9%；契税1015万元，同比增收464万元，增长84.2%；烟叶税146万元，同比增收88万元，增长151.7%。完成非税收入13513万元，同比增收2284万元，增长20.3%；其中规费收入10936万元，同比增收1885万元，增长20.8%；罚没收入1333万元，同比减收8万元；教育附加费收入375万元，同比增收29万元，增长8.4%。

      图二：2008年财政收入构成情况

（二）牢固树立发展意识  促进经济快速平稳发展

紧紧围绕发展这一主题，充分发挥财政的平台和杠杆作用，多渠道筹集资金支持全市经济建设。

支持基础设施建设，打造良好的发展环境。投入资金3879万元，用于市政基础设施建设、乡镇集镇建设及新农村建设，改善人居环境；筹资3299万元，用于工业区征用土地；财政贴息还贷1636万元支持金剑公司融资。

落实对企业的优惠政策，增强企业发展活力。全年对企业税收返还1376万元。

大力支持招商引资。安排资金258万元，用于解决招商引资工作经费和对招商引资先进单位先进个人的奖励以及对引资企业和纳税大户的奖励。

帮助企业融资贷款。争取资金上级1000万元，用于解决中小企业流动资金不足的问题。利用财政贴息、财政担保等财政措施，拓宽企业融资渠道，扶持企业发展，全年用于企业贷款贴息1150万元。

支持企业改制。 筹措资金631万元，对光化水泥、汽车电器等一批企业改制重组，使部分企业重新焕发了生机和活力。安排资金600万元用于向东方资产管理公司收购企业债权。

（三）牢固树立民生意识  推动和完善公共财政建设

推动教育事业发展。全年财政共用于教育支出18299万元，同比增长25.7%。全面实施农村义务教育经费保障新机制改革，对农村义务教育阶段学生全部免除学杂费，全部免费提供教科书，对家庭经济困难寄宿生提供生活补助，提高中小学公用经费和校舍维修经费补助标准，落实教育新机制资金2251万元，比上年增加378万元，增长20%。

促进医疗卫生事业发展。财政用于医疗卫生支出5531万元，增长60.3%。新型农村合作医疗制度覆盖全市，参合农民达29.2万人，财政投入2264万元，增长93%。城镇低保对象、国有困难企业退休职工医疗保险制度已经运行，城镇居民医疗保险全面铺开，两项共计投入1138万元。加大公共卫生投入力度，支出236万元支持重大疾病防治和社区卫生服务发展。

支持社会保障和就业等工作。财政用于社会保障和就业支出33147万元（含社会保障基金支出11694万元，社保专户支出12230万元），同比增长0.2%。在全市全面建立最低生活保障制度，支持提高城市居民最低生活保障标准。发放企业退休人员基本养老金11694万元。用于提高优抚对象抚恤补助标准、扩大优抚对象范围补助520万元，享受补助的优抚对象达到3134人。支持做好水库移民后期扶持工作，支出2693万元。加大就业再就业工作的支持力度，财政安排752万元，进一步完善失业人员、残疾人等特殊群体就业的优惠政策。

建立廉租住房制度。财政安排991万元，新建经济适用房1.8万平方米，支持建立健全城市廉租住房制度；深化住房制度改革，完善住房公积金管理制度。

（四）牢固树立惠农意识  大力支持新农村建设

认真落实惠农政策，对农民粮食补贴资金1120万元，同比增加10万元，增长1%；对农民的农资综合直补支出3563万元，同比增加2078万元，增长140%；农机具购置补贴支出262万元，同比增加181万元，增长223%；水稻、小麦、油菜补贴支出700万元，同比增加297万元，增长74%。

支持农业技术推广和灾害防治工作。农业技术推广支出256万元，增长70.7%；农民技能培训支出147万元，增长122.7%；病虫害防治支出411万元，增长144.5%；耕地保护及灾害救助385万元，增长226.3%。

促进农村社会事业发展。大力支持农村义务教育、农村合作医疗、农村文化科技等事业的发展。落实“普九”债务化债资金1868万元，已落实到债权人1669万元。

完善农村综合配套改革。安排资金887万元，用于农村“以钱养事”，其中省级535万元,本级352万元,公益性服务支出比上年增长44.2%。

（五）牢固树立创新意识  不断提高财政管理水平

继续深化部门预算改革，实行“一个部门一本预算”，逐步将全市所有财政收支活动纳入预算管理范围。完善了定额标准。本着量力而行，先保吃饭、再搞建设原则，优先安排机构运转、社会保障、人员工资性支出。

继续推进国库集中收付制度改革，实现了财政性资金一个笼子进，一个口子出，将财政性资金全部纳入国库集中收付系统，使各项资金收支更透明，确保了资金的使用效益。通过互联网加强了同税务、金库、银行等部门的协作与联系。建立了信息沟通、数据交流、情况互通的工作机制，及时掌握税收入库动态，协调解决征管中存在的问题，疏通税款流通渠道。

完善政府采购制度。2008年，全市累计发生采购325次，预算金额8340万元，实际采购金额7499万元,节约资金841万元，节约率10%。

进一步加强 “收支两条线”管理，通过强化票据管理，规范了“收缴分离、罚缴分离、收支分离”程序，实现了非税收入依规征缴、足额入库。

强化财政监管。认真执行国家财政方面的各项法律法规，对所有财政资金收支，强化审核和监管，防止财政资金被挤占、挪用和损失浪费，把资金更多地用在为群众办实事、办好事上，全年通过国库集中收付、政府采购、财政投资评审，节省、核减财政支出1500多万元。

各位代表：回顾2008年财政工作，在全市上下的共同努力下，圆满完成了年初确定的各项工作目标，取得了来之不易的成绩。尤其是在破解困扰财政工作的一些热点、难点、焦点问题方面，取得了一些新的、可喜的成绩。一是大力招商引资，积极争项目、争资金、争政策，上级专项补助取得了新突破。在连续多年对上争取各种专项资金保持高速增长的基础上，2008年又迈上了一个新的台阶。2008年全市财政共争取上级各种专项资金21718万元，比上年增加11133万元，增长105%，与2005年相比，专项资金绝对额由4538万元，增加到21718万元，净增17180万元，增长379%。二是不断优化支出结构，强化资金调度，突出支出重点，财政保障能力有了新提高。2008年市财政对部分财力不足，人员津贴待遇偏低的行政单位给予了一定的财力补助，兑现了行政人员的年终一次性奖金，提高了包干事业单位的人头包干经费标准。三是筹措化债资金，强化债务管理，化解财政风险取得了新成绩。全年共挤出资金4393万元，用于偿还和化解各种欠债。其中归还往年拖欠周转金1056万元，归还世行贷款378万元，归还农经会及城市信用社借款本息715万元，归还国债转贷本息608万元，归还开行、发行借款本息1636万元。

这些成绩的取得主要是市委正确领导、科学决策、大胆开拓的结果，是市人大、市政协依法监督、大力支持、共谋发展的结果，是财政、税务、金融等部门分工协作、密切配合、依法治税的结果，是各部门辛勤奔波、招商引资，抢抓机遇的结果，更是全市人民着眼发展、同舟共济、埋头苦干的结果。在肯定成绩的同时，值得注意的是，当前我市财政发展和运行中还存在一些不容忽视的矛盾和问题。主要表现为收入不足，供需矛盾突出。虽然财政支出保障能力有了很大的提高，但从总的需求来看，很多迫切需要财政保障的事项没有得到应有的保障。如：干部职工的生活待遇偏低、社会保障覆盖面还比较窄，保障水平还比较低，城市基础设施历史欠账较多等。债务压力大，财政平衡脆弱。目前我市世行贷款、农经会欠款和弥补城市基础设施建设历史欠账等所形成的债务包袱较大，偿债压力逐年加大，财政运行面临潜在风险。上述问题，归根结底是发展不够的问题，只有通过发展才能彻底解决。对于这些问题和困难，我们将慎重对待，认真听取各位代表、委员意见建议，采取有效措施，切实加以解决。

二、2009年财政预算（草案）

2009年，全市财政工作的指导思想是：深入贯彻落实党的十七大和十七届三中全会精神，牢固树立和全面落实科学发展观，围绕建设和谐社会的目标，统筹城乡经济社会资源，加快城乡产业结构调整，努力促进财政增收与经济建设同步增长，实现经济又好又快发展，保障各项事业健康发展，促进社会和谐。基本要求是：以人为本，有力支持社会发展和解决民生问题；统筹兼顾，协调城乡之间、区域之间、整体与局部之间、群体与个体之间共同发展；勇于开拓,积极推进各项财政制度创新；依法理财，着力提高财政资金使用效益。

根据上述指导思想，以及我市经济社会发展预期，2009年预算主要指标安排如下：

2009年，全市财政预算（草案）安排是：地方一般预算收入25912万元，比上年增长14%，其中：1、税收收入11337万元，比上年增长23%；2、非税收入14575万元，比上年增长8%。地方一般预算支出为54324万元。其中：1、一般公共服务支出10500万元；2、公共安全支出3800万元；3、教育、科学技术及文化发展与传媒支出19000万元；4、社会保障和就业支出3500万元；5、医疗卫生支出2700万元；6、环境保护支出400万元；7、城乡社区事务支出2500万元；8、农林水事务支出3000万元；9、工业商业金融等事务支出2000万元；10、其它支出6924万元。由于省拨专款及专项转移支付的不确定性，上述支出安排不含省拨专款及专项转移支付。

2009年，财政预算收支初步安排结果是：地方财政收入25912万元，加上年结余及各项转移性收入30104万元，当年收入总计56016万元；地方财政支出54324万元，加体制上解和结算上交等转移性支出1692万元，当年支出总计56016万元；收支相抵，保持平衡。

上述预算是基于目前掌握的情况所作的收支安排，在预算执行过程中可能会出现一些不确定因素，若在执行中出现变化，将按照《预算法》的要求，及时向市人大常委会报告。

2009年财政支出的重点和主要政策是：

（一）适度从紧，厉行节约。2009年是我市财政面临形势较为严峻的一年。一方面，全球经济危机对地方经济发展的影响逐步显现，中央为刺激经济发展出台了一系列税收减免政策，都将使地方财政面临诸多减收因素；另一方面，受经济危机影响，中央省级财政增收困难，上级财政财力性转移支付预计难有大的增加。我市财政是一个靠“上”吃饭的财政，前几年我市的经常性财政预算依赖上级财政大量补助，已形成了较高的支出基数，要维持上述基数并保证一些新的增资政策兑现，需要我们在收入上努力开源，在支出上坚持适度从紧的财政政策。特别是由地方预算内经常性财力安排的支出，原则上不突破上年标准，非个人增资性支出，原则上不予增加。

（二）统筹兼顾，突出重点。继续支持招商引资和城市基础设施建设，利用财政杠杆促进各种融资平台建设，为全市经济建设提供资金“血液”，保持经济平稳较快发展。支持教、科、文、卫事业发展，完善公益事业、公共设施，促进社会事业健康发展。支持完善社保体系建设，提高社保覆盖面和保障标准，让全社会各阶层共同分享改革开放、经济发展、社会进步的成果。努力提高广大干部群众的收入水平和生活质量，尽可能的解决人民群众最关心的、最直接的利益问题。

（三）量力而行，尽力而为。在现有财力范围内，财政支出努力做到向提高个人待遇倾斜、向弱势群体倾斜、向中心工作倾斜，在预算总体安排上，收入打满打足，不留余地。在资金安排上，根据需要与可能的关系，统筹兼顾，保压结合。在资金使用上，优先三保即保工资、保运转、保民生。在资金筹措上，统一管理，灵活使用，确保财政预算顺利执行。

三、坚持依法理财，强化科学管理，确保圆满完成2009年预算。

为确保圆满完成2009年预算，要坚持以人为本、民生为重，统筹兼顾、突出重点，量力而行、尽力而为，科学规范、注重绩效的理财原则，全面加强财政科学化、精细化管理，重点抓好以下工作：

（一）进一步规范预算管理，不断提高预算执行力。切实增强预算编制的科学性和准确性。进一步完善标准定额制度，加强预算内项目资金管理，逐步建立和完善资产配置标准，将新增资产配置纳入部门预算，形成资产管理与预算管理有效结合的的工作机制。加强预算执行管理，提高预算执行效率。建立预算动态监控体系，完善财政国库动态监控机制。建立健全预算执行与预算编制互动机制。调动各预算单位加强执行管理的积极性、主动性和创造性，将预算执行的主体责任落实到各部门，将监管预算执行的责任落实到财政预算管理和监督机构。

（二）进一步加强收入征管，不断增强财政调控力。进一步强化财税库银税收收入电子缴库横向联网建设。将所有在预算外管理的资金全部纳入预算管理。按照“强化税收，清理收费”的原则，优化财政收入结构，全面清理取消不合法、不合理收费、基金。加大对行政事业单位国有资产出租出借收入和处置收入征管力度，收入全部实行收支两条线管理。进一步完善非税收入管理和国库集中收缴制度，努力依法征管、应收尽收，确保财政收入稳定增长和收入结构的优化。

（三）进一步强化支出管理，不断提高财政保障力。切实按照保障工资、保运转、保民生的要求，科学安排支出，有保有压、突出重点。努力保障“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障等支出的需要。努力降低行政成本。严格控制消费性支出的增长。加强政府债务管理，控制债务规模，坚持勤俭办一切事业，切实提高财政资金的使用效益。

（四）进一步加强财政管理，不断提高财政监督力。实行事前、事中和事后监督有效结合，特别要强化对教育、医疗卫生、社会保障等方面资金使用的监督检查，努力提高监管水平。要坚持依法理财，加强管理，完善内控机制，并自觉主动接受人大、审计和社会监督，认真听取政协意见，完善财政民主决策机制，提高财政决策的民主参与度。提高财政工作的透明度。加快金财政工程建设，充分发挥现代科技和信息手段对强化财政管理的作用。

（五）进一步抓好队伍建设，不断提高财政干部执行力。要牢固树立全局意识，始终站在全局的高度思考问题，做到知晓全局，维护全局，服务全局，自觉执行党的路线、方针、政策，自觉维护市委权威和决策。二是努力强化服务意识，大力提倡“五办”作风。即对群众反映强烈、亟待解决的问题以及突发性、群众性事情，雷厉风行马上办；对涉及民生的群众最关心、最直接、最现实的利益问题，不推不拖主动办；对带普遍性、规律性问题，认真调查研究，深入实际上门办；对需要纵向横向协调办理的问题，在不违背国家政策和法规的前提下，创新思维积极办；对不违反国家保密规定的涉及群众切身利益的财政政策和专项资金拨付，阳光透明公开办。

各位代表：2009年是财政工作充满机遇和挑战的一年，也是财政工作改革创新、持续发展的关键一年。展望新的一年，我们相信，只要我们一如既往地依靠市委的正确领导，依靠市人大、市政协的监督关怀，依靠全市人民的关心支持，认真落实科学发展观，依法理财、科学理财，扎实工作，开拓进取，全市财政工作一定会不断开创工作新局面，一定会为老河口市经济和社会各项事业的繁荣发展，建设和谐文明城市做出积极贡献。