老河口市2004年财政预算执行情况和2005年财政预算（草案）的报告
（2005年1月7日在政协老河口市第七届委员会第二次会议上）
市财政局局长   龙成群
各位委员：
我受市人民政府委托，向大会作《老河口市2004年财政预算执行情况和2005年财政预算(草案)的报告》，请予协商。并列席会议的同志提出意见。
一、2004年财政预算执行情况
刚刚过去的2004年，是我市财政工作不平凡的一年。全市财政工作在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，在社会各界的关心理解帮助下，强化财政繁荣经济、促进发展、维护社会稳定的职能，深化财政管理体制改革，千方百计扩大收入，压缩开支，加强监管，推进依法理财，克服了农业税降点、特产税取消、历史债务包袱过重等不利因素，基本实现了年初制订的财政各项工作目标，全市财政工作呈现“一优四多二大”的新特点：“一优”即政治、经济、社会环境更加优化；“四多”即改革举措多、补贴政策多、增支因素多、实事好事落实多；“二大”即项目资金投入大、转移支付数额大。市七届人大一次会议上通过的预算安排基本得到了贯彻落实。
2004年，全市完成地方财政一般预算收入16575万元，占年初预算15830万元的104.7％，自然增长8.3％，按可比口径增长16%。分项目完成情况为：1、工商税收及所得税4765万元，比上年增长2.65％；2、农业四税1898万元，比上年下降29.8％；3、专项收入375万元，比上年增长1.1 ％；4、罚没收入1200万元，比上年增长0.4％，其中公安局447万元，检察院163万元，法院17万元，列收列支573万元； 5、规费收入8189万元，比上年增长30.2％，其中土管局200万元，文化教育系统2100万元，卫生防疫系统230万元，经委系统68万元，建委系统1563万元，公检法系统750万元，其他系统1669万元，列收列支1489万元； 6、土地和海域有偿使用收入139万元，比上年下降21%；7、其它收入9万元。
2004年，全市一般预算支出完成31101万元，占预算26888万元的115.7％，比上年增长13.6％。分项目完成情况为：1、科技支出335万元，比上年下降7.5%；2、农林水事业支出1899万元，比上年增长7.6％；3、教育、科学、文化、卫生、体育等事业发展支出9952万元,比上年增长5％；4、行政管理及公检法司支出6859万元,比上年增长14.5％； 5、城市维护费支出865万元，比上年下降14.7％；6、排污费和教育附加费专项支出375万元，比上年增长1.1％；7、规费收入返还等其它支出10816万元,比上年增长45.7％。
按现行财政体制初步测算，2004年全市财政预算执行结果是：收入总计为33062万元，其中：本级收入16575万元，上年结余及上级税收返还、转移支付等补助16487万元；支出总计为33058万元，其中：本级支出31101万元，中央集中、体制上解和结算上交1957万元；收支相抵，结余4万元。
需要说明的是，市七届人大一次会议批准的 2004年预算中，预算收入为18344万元，支出为27670万元。在预算执行过程中，因全省调减农业税税率3个百分点等原因，需要对预算收支进行适当调整，我们及时向市人大常委会作出专题报告，经市七届人大常委会第九次会议审议批准，将2004年地方财政一般预算收入调整为15830万元，地方一般预算支出调整为26888万元。
在2004年全市财政预算执行过程中，我市主要狠抓了以下三个方面的工作：
（一）坚持以经济建设为中心，优化服务谋发展。始终把发展作为执政兴市的第一要务，充分发挥财政为经济建设、社会发展服务的职能。一是加大基础设施投入。支持旧城改造和重点道路项目建设。高度重视环境保护，加大城市维护和污水处理投入。全年投入基础设施建设的国债资金和专项资金同比有较大幅度增长。二是大力支持企业改革。支持市直国有企业改制和重组，推动国企民营；积极争取技改等贴息资金，支持企业技术创新，增强企业发展后劲；成立中小企业投资担保公司，支持中小企业发展。三是落实农村政策，大力发展农业经济。通过落实“两降一补”，全市农业税降率3个百分点，减征农业税1015万元，农民亩平负担同比下降42.86％；落实粮补资金654万元，亩平12.17元；落实水稻良种补贴资金296.9万元，亩平15元,以上三项农民直接受益1965.9万元；积极争取农田水利基本建设资金和农业综合开发项目资金近千万元，用于农业基础设施建设，为今后农村经济发展奠定了坚实基础。
（二）坚持以增收节支为重点，量入为出保发展。按照“放水养鱼，取之有度，开源节流，量入为出”的原则，千方百计缩小财政收支差距，减轻财政压力，维持财政收支的动态平衡。在收入征管上，对预算内收入，坚决做到一分不少，应收尽收；对新增财源，按照“多予、少取、放活”的原则，积极扶持，培育壮大，从而保证了财政收入的持续稳定增长，收入结构逐步改善，质量进一步提高。在支出管理上，按照“一保吃饭，二保建设，有保有压，突出重点”的原则，优先安排工资、社保和国家机关正常运转的支出，确保全市财政供给人员工资、离退休费的按时发放，保证了政府机构的正常运转以及社会重点事业发展的资金需要。2004年，在减收增支因素较多情况下，通过增收节支，全市基本做到了“四个到位”，即干部教师工资新增部分基本到位、社保提标部分基本到位、其它政策性个人支出基本到位、部分历史遗留问题基本解决到位。如企业军转干支出、产业公司人员工资、教师工资等等。
（三）坚持以深化改革为主线，开拓创新求发展。改革是发展的源泉和动力。2004年，全市财政工作重点围绕七项改革，进行大胆探索和完善，取得了初步成效。一是在市直36个部门实行了部门预算改革，初步构建了部门预算的基本框架。二是成立了国库管理和执行机构，在36个实行部门预算的一级单位全部实现了国库集中收付，为下一步在全市推进国库集中收付奠定了基础。三是深化预算外资金管理改革，通过严格收费标准、严格票据管理、严格预算管理，使执收执罚单位做到了收支分离、罚缴分离、票款分离，堵塞了预算外资金管理的漏洞。四是全面推行了政府采购制度改革，采购范围由商品向工程延伸，采购对象由市直向乡镇延伸，采购方式由分散向集中延伸。五是在全省率先尝试推行“乡财市管乡用”改革，理顺了乡镇财政管理渠道，保证了乡镇干部教师工资的按时发放。六是积极推进财政供养体制改革，按照省、襄樊市乡镇综合配套改革的要求，探索“养事不养人”的新型财政供养模式，大力减人减事减支，减轻财政供养压力。七是完善财政专项资金管理制度，积极推行县级专项资金报账制管理，确保专项资金专款专用。
从2004年全市财政预算执行情况和财政工作运行情况来看，总体在向好的方向发展，在新兴财源建设等方面出现了多年未有的良好增长态势，年初制订的预算目标基本顺利实现，特别在农业税降率3个百分点、停征烟税以外的农业特产税等不利因素影响下，地方财政一般预算收入仍比上年增长8.3个百分点，财政支出在保证当年各项政策基本兑现基础上，消化了部分历史遗留问题，化解了一些不稳定因素，这些都是财政形势逐步好转的具体体现。这些成绩的取得，是在市委正确领导下，全市上下咬定发展不放松，致力于经济建设的结果；是社会各界关心支持，充分理解体谅财政工作的结果；是全市广大干部群众团结一致，增收节支，艰苦奋斗的结果；是与国税、地税、银行等部门密切合作，共同努力的结果。在此，我谨代表财政部门向长期以来关心、关注、关切、关爱财政工作的各位委员、各界人士表示衷心的感谢和诚挚的敬意，并真诚祝大家新年好，希望大家在新的一年里更加关心、更加重视、更加支持财政工作。我坚信，有市委的正确领导，有市人大、政协的大力支持，有各位委员的关心支持，我市的财政工作一定会再上新台阶，向着新的目标迈进！
在肯定成绩的同时，我们也要清醒地认识到当前财政运行中存在的突出困难和问题。主要表现在：一是随着国家市场经济体制的不断完善，财政担负的社会公共职能将越来越多，现有的财政管理体制及队伍素质，已远不能适应新形势的需要，这对财政部门的自身建设提出了严峻考验。二是在经济建设中，财政职能和管理手段弱化，运用财经手段和政策手段实施财政管理和调控的能力还不强。三是尽管财政收入稳定增长，收支矛盾仍然十分突出，政策性支出压力加大。四是预算编制改革仍需进一步深化，部门预算约束力不强，资金使用效益有待进一步提高。五是历史遗留问题依然存在，并且在短期内还没有能力全部消除。对这些问题，务必引起我们的高度重视，采取得力措施，切实加以解决。
二、2005年财政预算(草案)
目前，我市财政工作已进入了一个新的发展机遇期。一方面从全市宏观经济环境分析，改制企业和已投产的项目生产态势良好，对税收的拉动作用开始显现，加之去年以来，我市通过项目年建设，新上马了一大批工业项目，这些项目的建成投产，虽然不能及时反映到税收上来，但必将为今后经济持续稳定发展打下坚实基础。另一方面，农业的大幅度增产、农民的大幅度增收必将拉动农村消费，繁荣农村市场，为全市宏观经济发展创造了机遇。这些都为今年财政增收提供了有利因素。尽管今年中央经济工作会议提出实行稳健的财政政策，压缩赤字，控制国债规模，可能会对地方的项目安排和转移支付产生一定负面影响，但就我市来讲，优势大于劣势，发展大有希望。因此，2005年，全市财政预算编制的指导思想是：认真贯彻落实中央经济工作会议精神，牢固树立科学的发展观，以全市经济发展预期目标为依据，以去年预算为基础，合理确定与经济增长和社会发展相适应的财政收支增减幅度，坚持“生财有道，聚财有方，理财有规，用财有责”的原则，严格依法征税，优化支出结构，深化财政改革，提高预算资金使用的有效性和安全性，体现以人为本的财政工作理念，促进全市经济和社会各项事业全面、协调、可持续发展，努力构建和谐社会。
在财政工作中，还要同时体现四个基本原则：一是财政为经济建设服务原则。发展是硬道理，促进经济和社会发展始终是财政的首要任务。要着重发挥财政宏观调控作用，围绕经济建设来安排财政预算，把有限的资金用在刀刃上，最大限度地发挥资金规模效应。二是经济增长与财政增长相统一原则。把能否促进财政增收作为经济决策行为的重要依据，使每一项经济活动都能够切实为财政增收做贡献，积极促进经济、财政同步增长。三是优化资源配置的原则。要充分发挥财政在资源配置中的主渠道作用，合理调配和使用财政资金及国有资产，防止资产流失和贬值，保护国家权益不受损害，保护各方合法利益，调动社会各方面积极性。四是依法理财的原则。将财政资金始终置于法律的监督之下，严格按照法律规定“生财、聚财、理财”，逐步实现财政工作的法制化、规范化、科学化、程序化。
按照上述原则，2005年全市财政预算(草案)为：地方财政一般预算收入17650万元，比上年自然增长6.5％,可比增长11%。按照《预算法》所列项目计划安排：1、工商税收及所得税5197万元，比上年增长9％；2、农业税676万元，比上年下降51％；3、专项收入(即排污费和教育费附加收入)380万元，比上年增长1.3％；4、其它收入11397万元，比上年增长19.5％。
财政支出为30016万元(不含专项支出)，比上年支出下降3.5％。本级支出按《预算法》所列项目安排是：1、科技三项费用支出335万元，与上年持平；2、农业支出1230万元，比上年增长4％；3、教、科、文、卫、体等事业费支出10252万元，比上年增长3％；4、行政管理费及公检法司支出7160万元，比上年增长4.4％；5、城市维护费支出865万元，与上年持平；6、专项支出380万元，比上年增长1.3%；7、其它支出9794万元，比上年下降9.4％。
2005年财政预算收支初步安排结果是：地方财政收入17650万元，加税收返还和各项结算补助等收入13982万元，当年收入总计31632万元；地方财政支出30016万元，加体制上解和结算上交等支出1611万元，当年支出总计31627万元。收支相抵，当年结余5万元。
需要说明的是，2005年预算草案是根据现在掌握的情况初步制定的，没有考虑上级政策调整及其它不可预见因素对财政预算收支产生的影响。在预算执行过程中，如因上级政策调整和其它不可预见因素而使财政预算收支发生变化，可能需要对预算草案进行调整。届时，我们将按照法定程序予以调整。
三、完成2005年财政预算的主要措施
2005年是我市财政面临改革、发展、巩固、提高的重要一年。确保圆满完成预算目标，对于保持经济持续快速健康发展，推动社会全面进步具有极为重要的意义。为此，做好今年的财政工作，必须着力解决好以下五个方面的问题：
（一）从加强自身建设入手，着力打造一支高素质的财政干部队伍。队伍建设是财政建设的基础，抓好财政建设必须首先抓好财政干部队伍建设，以不断适应我市改革发展的形势需要。市乡两级财政干部必须牢固树立依法理财和为民理财的意识，规范理财行为，廉洁理财，改进服务方式，提高服务质量。要下大力气提高“四种能力”，一是提高分析宏观经济局面的能力；二是提高把握改革、参与改革、推动改革的能力；三是提高为经济社会发展参谋服务的能力；四是提高抵御社会不良风气、拒腐防变的能力。要以整顿机关作风为契机，继续开展行业作风整顿，努力创建服务型机关、学习型机关。要大力“塑造三个形象，增强四大纪律”，即塑造自我形象、干部形象和整体形象，增强政治纪律、组织纪律、财经纪律和廉政纪律。
（二）从服务经济建设入手，着力解决制约经济发展的财政障碍。按照科学发展观的要求，树立发展是财政工作的第一要务的观念，正确处理生财、聚财和用财的关系，通过财政资金、财政政策、财政管理和财政服务等手段，大力支持经济发展。要围绕市委、市政府提出的“工业立市、三产活市、统筹发展、富民强市”的发展战略，加大对企业的扶持力度，大力推进新型工业化、农业产业化、农村城镇化发展。一是认真落实稳健的财政政策。二是推进经济结构调整，支持企业改革和发展。三是加强财政公共服务，增加社会保障投入，公平税费负担，规范财经秩序，努力创造公平竞争的政策环境，不断扩大生财范围。四是改进支持方式，实行财源扶持项目专家评审和论证制度，引导社会资金投入。五是大力加强税收征管，正确处理各种利益关系。加强对重点行业、重点领域、重点部门、重点税种的监管力度，促使财政收入与经济保持同步增长。要正确处理发展经济与优化环境的关系，使经济建设与环境改善相统一；正确处理优化经济环境与优化税收环境的关系，做到既促进发展，又防止税收流失；正确处理发展动机与目的的关系，统筹兼顾政府、老板、企业及干部群众各方利益。
（三）从提高保障能力入手，着力优化财政支出结构。坚持适度从紧、保重点、压一般和收支平衡的支出管理原则，严格控制支出。要始终把工资发放摆在首位；要确保各项社会保障资金支出，支持弱势群体的生活；要保障国家法令、政策性支出，维护法令、政令的严肃性。要保证市委、市政府确定的重点支出需要和社会公共支出需要。对其它支出严格控制、严格管理。把有限的资金用在刀刃上，切实提高财政对重点支出的保障能力。加强预算管理应急反应机制建设，进一步建立健全财政预警、资金保障、应急工作程序、监测评估相衔接的工作机制，最大限度的防范和规避公共风险和财政风险，增强财政的快速反应能力、资金保障能力及效益管理能力。
（四）从推进财政改革入手，着力提高财政创新能力。一是深化部门预算改革。部门预算编制范围扩大到全部市直单位，并在编制质量上有明显的提高。二是深化国库集中收付改革。进一步完善财政国库管理制度体系，扩大集中收付覆盖面。三是进一步完善“乡财市管乡用”改革。在总结经验的基础上，改进管理办法，完善管理制度，使之更加科学、合理。四是积极支持农村税费改革和乡镇机构改革。认真落实各项改革政策，减轻农民负担，增加农民收入；筹措落实乡镇机构改革资金，支持减人、减事、减支。
（五）从加强财政监管入手，着力提高财政运行质量。深入开展整顿财经秩序的工作，严格执行行政事业性收费和罚没收入“收支两条线”。规范政府采购行为，扩大政府采购范围，实行政府采购管、采分离。认真执行《预算法》等法律法规，自觉接受人大对财政预算、执行、决算各个环节的监督，完善定期向市人大及其常委会预算报告制度。财政预算一经市人民代表大会批准，就具有法律效力，各部门、各单位都要依法遵守。同时，对所有财政资金及专项资金，都要强化审核和监管，防止财政资金被挤占、挪用和损失浪费，把资金更多地用在为群众办实事、办好事上，用在改善人民群众生活上，用在培育新的经济增长点和增强经济发展的后劲上。
各位委员：财政是政府的财政，更是人民的财政，政协委员作为广大群众的代言人，直接代表人民群众行使管理、监督、参政议政的权力，你们对财政工作的关心、支持、理解和监督就是全市人民的关心、支持、理解和监督。困难时期节约渡难关，发展时期节约促发展。只要全市上下牢固树立大局意识，时时刻刻从关心全市经济发展的大局出发来考虑问题，相信我市财政就一定能够摆脱“僧多粥少”的困难局面，朝着我们共同希望的目标发展。在新的一年里，我衷心希望各位委员一如既往地关心支持理解财政工作，依法监督财政工作，真诚希望大家多提批评、意见和建议，我们有信心、有决心在新一届市委的统一领导下，在人大、政协的监督帮助下，努力克服工作中的困难和不足，圆满完成财政工作的各项目标和任务，为建立一个发展、稳定、繁荣、和谐的老河口而努力奋斗。
谢谢大家!