一、2007年财政预算执行情况

2007年，全区财税工作在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚持科学发展观，狠抓增收节支，着力深化财政改革，不断强化财政管理，大力推进依法治税和依法理财，超额完成了区六届人大一次会议批准的财政预算，财政总收入取得历史性突破，首次超过亿元大关，增幅位居全市前列。

（一）财政收入完成情况

2007年，全区财政总收入完成18431万元(不含长江铝业一次性缴纳的企业所得税4181万元)，为预算的169.5%，同比增长99.98%。其中，上划中央9419万元；上划省级1855万元；上划市级4377万元；区级留成2780万元。

本级一般预算收入完成2780万元（不含长江铝业一次性缴纳的企业所得税418万元)，为预算的121.5%，同比增长40.7%。其中，国税部门完成833万元，为预算的184.3%；地税部门完成1594万元，为预算的100.4%；财政部门完成353万元，为预算的135.8%。

（二）财政支出执行情况

2007年全区一般预算支出完成12341万元，剔除上级专款2056万元后,本级一般预算支出10285万元，为预算的114.3%。其中：一般公共服务2560万元，为预算的137.6%；国防48万元，为预算的138.2%；公共安全395万元，为预算的119.7%；教育2770万元，为预算的121.7%；科学技术109万元，为预算的114.7%；文化体育与传媒34万元，为预算的113.3%；社会保障和就业520万元，为预算的113.4%；医疗卫生336万元，为预算的201.2%；环境保护105万元，为预算的147.7%；农林水事务918万元，为预算的225%；交通运输72万元，为预算的145.5%；工业商业金融等事务23万元，为预算的135.3%；其它支出2395万元（其中,偿还金融贷款本息417万元，归还农村合作基金会专项借款116万元，长江铝业电费补贴352万元,长江铝业所得税收上划支出424万元等），为预算的97.5%。

（三）收支平衡情况

根据上述收支执行结果，2007年财政预算平衡情况是：资金来源为12448万元，其中：一般预算收入3198万元，上级补助收入8861万元，调入资金389万元。资金运用为12448万元，其中，一般预算支出12341万元，上解上级支出107万元。实现了当年财政收支基本平衡。

为了便于各位代表的审查，现将收入预算超收和支出预算超支的原因说明如下：

1、关于收入的说明

2007年，财政总收入同比增长99.98%。一般预算收入同比增长40.7%。两项指标增幅位居全市第一，财政总收入是建区20年来首次突破亿元大关，实现了1.84亿元。一是强化税收征管，税收收入大幅增长。财税部门密切配合，坚持依法治税，加强对重点企业的税收征管，确保了税收足额入库。全年税收过亿元的企业1家，过千万元的企业4家。主要原因是长江铝业、凯普松电子、三峡制药、永鼎红旗、红光港机等重点企业通过全面达产、技术创新、调整产品结构，税收大幅增长。2007 年税收收入同比增长67.4%。二是严格非税收入征管，深化收支两条线改革。重点是加强了罚没收入、行政性收费以及国有资产处置收入的入库管理。2007年共入库非税收入353万元，同比增长46.5%。

2、关于支出的说明

按照“保吃饭，保运转，促发展”的要求，严格执行年初预算，合理调度资金，做到轻重缓急、有保有压。一是确保了全区干部教师工资按时足额发放；二是保证了科技、教育、卫生等法定支出的需要；三是配套安排并及时拨付了农村义务教育保障机制改革经费和新型农村合作医疗经费；四是保证了机关正常运转和各项重点建设支出的需要。同时，积极筹措资金，兑现了全区公务员津贴补贴。

（四）财政工作情况

为确保完成区六届人大一次会议批准的财政预算,我们重点做了以下几项工作:

1、财政总收入取得历史性突破，增幅位居全市前列

2007年，全区财政总收入实现18431万元，为建区以来首次突破亿元大关，同比增长99.98%。全年税收过亿元的企业1家，过千万元的企业4家。本级一般预算收入增幅达到40.7%，位居全市前列。主要原因是招商引资引进的重点企业经济效益凸显成效,税务部门按照属地管理的原则,理顺了纳税关系,实现了税收大幅增长。2007年重点税源监控的20家企业，累计入库1.4亿元，占财政总收入的76%。

2、严格依法治税，确保税收及时入库

一是加大对重点税源的监控力度。将规模内重点企业的纳税情况纳入监管范围，建立了动态管理机制。二是加大了对重点税种的征收管理，确保了重点税收及时入库。三是强化了对税源的分析、监控，财税部门密切配合，及时分析税收征管中出现的问题，形成了工作合力,确保了税收及时入库。

3、全面落实国家农村政策，大力支持新农村建设

按照公共财政的要求，财力向民生倾斜。一是实施新型农村合作医疗制度改革试点，初步建立了农民医疗保障体系。全年共落实新型农村合作医疗基金400万元。全区参合人数73507人，参合率92%。建立内控制度，加强了对新农合基金的监管，较好地解决了农民就医难的问题。二是实施农村义务教育经费保障机制改革,建立了“校财局管”的财务管理体制，落实“两免一补”政策，足额配套安排了生均公用经费、校舍维修等经费。全年落实义务教育经费290万元，解决了农村子女上学难的问题。三是认真落实惠农政策，及时发放惠农资金。2007年,共计发放惠农资金662万元，其中，良种补贴4万元，粮食直补77万元，退耕还林补助485万元，综合直补96万元。四是认真落实国家移民政策，发放大中型水库移民后扶资金178万元，发放三峡移民生活补助金60.18万元。五是支持村级组织办公活动场所建设。累计投入资金85万元，完成第一批新建村办公活动场所11个，改扩建村25个。六是切实加大农村基础设施投入。新建集雨抗旱池800口，生态家园1250户，解决农村安全饮水4000人，硬化农村公路37公里。

4、坚持财政与编制政务公开，全面打造阳光财政

根据省市财政部门的统一部署和要求，继续开展了财政与编制政务公开工作。为了进一步加强对财政与编制政务公开网的宣传工作，提高网站的知名度，让社会各界和广大群众充分行使知情权、参与权和监督权，今年8月在全区范围内开展了财政与编制政务公开宣传月活动。向全区农民朋友发放公开信3万余份、向全区行政村及社区负责人发送短信千余条、悬挂标语10条，集中对点军财政与编制政务公开进行了宣传，收到了明显成效。2007年，全区公开政务信息222条，专项资金31项，资金总额 1997万元；公开部门预算单位10个；办理网上信访23件，回复率100%。在全省财政与编制年度考评中，我区被评为优秀等次。

5、进一步深化财政改革，规范财政管理

一是按照政府收支分类改革文件要求，编制了区直部门预算，支出安排更加科学、合理和规范。二是国库集中收付制度改革进一步深化。全年直接支付总额680万元，直接支付率达57.3 %。开展了乡镇国库集中收付改革的准备工作。三是加强非税收入征管，继续深化“收支两条线”改革。全年完成非税收入任务353万元，为预算的135.8%。四是进一步加大政府采购管理力度。全年计划采购金额440万元，实际采购金额398万元，节约资金42万元。

6、认真履行财政监督职责，切实规范财经秩序

一是开展《会计法》执法大检查。根据省、市统一部署和要求，对五乡镇（街办）2006年度财政收支、财政所财务收支及财务管理等进行了一次全面检查。对五家企业进行了重点抽查。对存在的问题进行了纠正和整改。二是加强专项资金管理，重点对涉农及民生项目资金进行了跟踪检查，确保了专款专用。三是开展了行政事业单位国有资产清查，全面摸清了“家底”。截止2006年底，核实全区国有资产总额为1.56亿元。初步建立了全区国有资产初始数据库，为实现国有资产科学、有效、动态管理奠定了基础。

在总结成绩的同时，我们也清醒地看到财政工作中存在的突出问题：一是财政收入虽然大幅增长，但税源结构不尽合理，区级可用财力相对不足。二是财政收支矛盾仍旧突出，政策性增支因素多，民生所需资金大。三是历史包袱沉重，支持发展所需资金大，财政运行艰难。这些问题，我们将采取有效的措施，在今后的工作中切实加以解决。

二、2008年财政预算草案

2008年，全区财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十七大精神，全面落实区委六次党代会提出的奋斗目标，坚持科学发展观，突出财源建设，强化税收征管，不断壮大财政实力；狠抓增收节支，调整和优化财政支出结构，确保工资兑现，保证“三农”、科教、卫生、社保等重点支出的需要，解决民生问题，努力建设社会主义新农村；不断深化公共财政改革，加强财政监督管理，促进全区经济社会又好又快发展。

根据上述指导思想，现提请审议的2008年财政预算草案是：全区财政总收入任务为22800万元，比上年增长23.7%。一般预算收入任务3280万元，比上年增长18%。

2008年全区一般预算支出安排10490万元，同比增长2%。其中：一般公共服务2620万元，同比增长2.3%；国防50万元，同比增长4.1%；公共安全410万元，同比增长3.8%；教育2930万元，同比增长5.8%；科学技术120万元，同比增长10.1 %；文化体育与传媒   35万元，同比增长3%；社会保障550万元，同比增长5.8%；医疗卫生350万元，同比增长4.2%；环境保护110万元，同比增长4.8%；农林水事务950万元，同比增长3.4 %；交通运输75 万元，同比增长4.2 %；工业商业金融等事务24 万元，同比增长4.4 %；其它支出2266  万元（其中,预留规范公务员津补贴及调资款685万元,偿还金融贷款本息290万元，归还农村合作基金会专项借款120万元,长江铝业电费补贴400万元,预留招商引资及项目建设150万元,偿还历欠工程款140万元等），同比下降5.4%。

根据上述收支安排，2007年财政预算平衡情况是：资金来源为10597万元，其中：一般预算收入3280万元，上级补助收入6427万元，调入资金890万元。资金运用为10597万元，其中，一般预算支出10490万元，上解上级支出107万元。以上收支相抵,当年财政收支基本平衡。

三、2008年财政工作措施

（一）积极争取政策和项目资金，支持全区经济又好又快发展

一是充分发挥公共财政职能作用，支持重点项目和现有重点企业做大做强，积极培植骨干税源。二是继续支持招商引资财源项目建设，引进科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少、税收贡献大的项目。三是继续加大对上争取政策及项目资金的力度，不断壮大财政实力。支持企业科技创新和技术进步，提升我区企业自主创新的整体水平和市场竞争力。支持基础设施建设，扩大城区骨架，为我区经济建设营造良好的发展环境。

（二）强化税收征管，确保完成财政收入任务

一是严格依法治税，规范纳税秩序，优化税收结构，不断提高财政收入质量，建立稳固的收入增长机制。加强对重点行业、骨干企业和重点税源的监控力度，及时做好税源的预测分析和协调服务，挖掘财政增收潜力，确保主体税源和主体税种及时均衡足额入库。加强对零星税收和小税种的征管，做到应收尽收。二是加强非税收入征管，严格执行“收支两条线”管理规定。严格以票控费，规范缴库、缴户行为，确保各项非税收入及时缴入国库或财政专户，确保完成年度财政收入任务。

（三）优化支出结构，支持社会事业发展和解决民生问题

一是大力支持社会主义新农村建设。支持村级组织办公活动场所、农村能源建设、农村安全饮水和农村道路建设，切实改善农民的生产生活条件。认真落实粮食直补、良种补贴、退耕还林补助、农机购置补贴等各项惠农政策，切实维护农民利益。继续支持实施“阳光工程”，搞好农村劳动力技能培训。二是支持教育事业发展。继续落实农村义务教育“两免一补”政策，配套安排中小学生均公用经费和校舍维修资金，促进教育公平。三是支持卫生计生事业发展。继续实行新型农村合作医疗制度，着力解决农民“看病难、看病贵”的问题。加大计生卫生投入力度，继续落实农村部分计划生育家庭奖励扶助政策，加强计生及公共卫生服务体系建设。四是完善社会保障体系。进一步完善城乡最低生活保障制度，认真落实促进就业再就业各项财税政策。

（四）继续深化财政改革，提高预算管理水平

一是深化部门预算改革，推进综合预算。二是推进国库集中支付改革，对所有预算单位全部纳入国库集中支付管理范围，提高国库集中支付比例，并向乡镇延伸。三是进一步规范政府采购行为，提高监管水平。完善政府采购目录，对政府采购全过程实行监管。四是深化非税收入收缴制度改革。认真落实财政部第35、36号令，将全区行政事业单位国有资产纳入湖北省行政事业资产网络管理系统，实行动态监管。将行政事业单位国有资产出租出借收入和处置收入实行“收支两条线”管理。

（五）严格预算约束，强化财政监督

一是严格预算管理。坚持“统筹兼顾，量入为出，确保重点”的原则，按照“一要吃饭、二要建设、三要科学发展”的要求，科学编制预算，做到有保有压，优先保证全区干部教师工资及时足额发放、机关正常运转和重点项目建设需要。保障“三农”、教育、科技、计生、社会保障等重点支出的需要。严格控制“人、车、会及招待”等支出的增长，无重大特殊情况不得追加预算。严肃财经纪律，坚决反对大手大脚花钱和铺张浪费行为。二是加强财政监督。建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，强化事前和事中监督，促进监督与管理的进一步融合。加强对“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等民生资金的监督检查，确保资金专款专用。三是继续抓好财政与编制政务公开工作，提高网上公开信息的质量，进一步扩大涉及民生的财政专项资金的公开范围，广泛接受社会各界及广大人民群众的监督。