关于宜昌市伍家岗区2007年财政预算执行

情况和2008年财政预算草案的报告

 

各位代表：

我受区人民政府的委托，向大会报告2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2007年财政预算执行情况

2007年实现区域性财政收入49911.6万元，完成年初任务的111.29％，比上年增长27.98％。实现地方一般预算收入9196.02万元，比上年增长38.95％，完成年初预算的117.76％。

区级本级实现地方一般预算收入7292.42万元，完成年初预算的117.7％。

                                        单位：万元

项  目	预算数	实际完成数	占年初预算％
增值税	930.69	986.11	105.95
营业税	2661.61	2784.5	104.62
企业所得税	496.21	549.91	110.82
个人所得税	178.73	177.73	99.44
房产税	342.41	300.93	87.89
印花税	182	137.94	75.79
土地使用税	199	418.44	210.27
土地增值税	172.35	465.36	270.01
耕地占用税		25.81
契    税	114	164	143.86
行政事业性收费收入	614	432.5	70.44
罚没收入	297	387.26	130.39
国有资源（资产）有偿使用收入	8	461.93	5774.13
合  计	6196	7292.42	117.7

区六届人大一次会议批准2007年区级本级财政支出预算为10345万元，实际执行结果为13700万元，剔除市拨专款1280万元，区级本级支出12420万元，完成年初预算的 120.06％。

                                           单位：万元

项  目	预算数	实际完成数	占年初预算％
一般公共服务	2514	3136	124.74
国  防	44	52	118.18
公共安全	362	552	152.49
教  育	2957	3594	121.54
科学技术	280	301	107.5
文化体育与传媒	67	116	173.13
社会保障和就业	602	731	121.43
医疗卫生	302	388	128.48
环境保护	138	143	103.62
城乡社区事务	289	551	190.66
农林水事务	211	383	181.52
工业商业金融等事务	14	51	364.29
其它支出	2565	2422	94.42
合  计	10345	12420	120.06

备注：上表不含市拨专款，其它支出含市地税增量经费、征收机关协税经费、非税收入列支等。

2007年，区级本级地方一般预算收入超收1096.42万元，主要用于社会保障、教育、工业园区、“三城联创”道路安全整治等方面。

区级本级2007年资金来源13955.42万元：一是地方一般预算收入7292.42万元；二是市拨专款1280万元；三是市对区级转移支付及其他专项补助3630万元；四是其它结算资金1752万元；五是上年结余1万元。资金运用13920万元：一是财政支出13700万元；二是各项上交200万元；三是区对乡农业税免征补助资金20万元。

收支相抵，年终结余35.42万元。

以上数据在市财政决算批复后会略有变化。

2007年，我区财政预算执行呈现以下特点：

一是财政收入实现又好又快增长，体现了科学发展观的要求。紧紧抓住城市中心东拓机遇，实现产业结构调整和升级，推动我区经济又好又快地发展。地方财政收入继续保持高速增长态势，区域性财政收入和地方一般预算收入分别提前28天、48天完成年初任务，税收收入占区域性财政收入比重达97.43％。

二是财政支出坚持以人为本，体现了建设社会主义和谐社会的要求。2007年全区地方财政收入增幅达到38.95％，地方财政的增收，为构建公共财政体制提供了保障。财政安排支出时坚持以人为本,改善民生方面的支出增幅高于财政支出增长速度。重点增加了社会保障、就业再就业、义务教育、新型农村合作医疗和城乡困难群众大病医疗救助等方面的投入。

各位代表：

2007年是我区经济社会大发展的一年，也是财政工作改革发展的关键之年。一年来，在区委、区政府坚强领导下，在人大、政协的监督和支持下，全区财税部门以区第六次党代会精神为指导，围绕区六届人大一次会议确定的目标任务，依法聚财，科学理财，高效用财，财政整体实力和管理水平迈上新台阶，公共财政建设深入推进。一年来，重点抓了以下几个方面的工作：

一是全力服务重点工程建设。筹集资金5275.14万元，重点支持宜万铁路、城东大道、宜昌火车站东站等工程建设，确保了重点工程顺利实施，为我区打造商贸物流大区注入新的活力。二是加大对伍家岗工业园区建设的支持力度。筹集1100万元资金，有力改善了伍家岗工业园区的投资环境，提升了伍家岗工业园区的竞争优势。三是不断加大项目建设支持力度。筹集资金1554.63万元，重点支持现代商贸物流中心、光电子产业园、裕波纺织工业园等项目建设，增强了区域经济发展后劲，为财政增收发挥了重要作用。

一是征收机关推行精细化管理，切实做到依法征税。征收机关全面推行“税源清、政策清、职责清、税款清”、严格实行以票控税，对企业和个体工商户的税负进行核查，重新核定税负，减少了税款流失。二是严格执行税收征管法,推行税收执法责任制。三是强化对重点税源的监控和征收，着力加强对重点企业、行业、区域和税种的征收工作，做到了税收应收尽收，2007年仅房地产建安行业就增收近亿元。四是发挥稽查的拳头作用。对一些重点单位、重点行业进行全面的纳税检查，加大了对偷税漏税的打击力度。全年共查补入库税款898万元。

一是确保财政供养人员工资按时、足额发放。坚持“保工资、保运转、保稳定”的原则，优先保证工资和机关运转的财力需要。二是加大对“三农”的投入力度。及时发放农民粮食直补、良种补贴、能繁母猪现金补贴和保险补贴等各项补贴资金，加大了退耕还林、安全饮水、新农村建设、农业产业化投入力度，促进了农业增效、农民增收、农村稳定。三是更加关注民生。把落实再就业优惠政策作为民心工程认真抓好，安排再就业资金1142万元，帮助下岗失业人员再就业4791人次。全力保障城镇及农村困难群体生产生活，发放低保金1846万元，保障了城市低保对象的基本生活，使农村低保对象基本得到救助。支持推进新型农村合作医疗制度，安排经费75.08万元，全区新农合参合人数达15016人，农民参合率达到了96.41％。建立农村义务教育经费保障新机制，全部免除农村中小学义务教育阶段杂费，使农村困难家庭学生上学难问题得到有效缓解。

一是继续深化政府收支分类改革，建立起科学规范的综合预算管理体系，进一步细化预算编制，部门预算编制的准确性、完整性和合理性逐步提高。二是推进国库集中支付，完善支付程序，建立国库集中支付平台，全面实施国库集中支付业务网络化，全区47个预算单位纳入网络化支付运行管理，切实提高了支付效率和预算执行的透明度。三是规范政府采购程序，扩大采购范围和规模，推进了政府采购的规范化和法制化，提高了财政资金使用效益。全年采购金额820万元,资金节约率10％。四是对非税收入按照“单位开票、银行代收、财政统管”的管理方式，把收入纳入部门预算统一管理，增强了政府的宏观调控能力。五是开展行政事业单位资产清查工作，全面完成了行政事业单位的资产清查、评估和基础数据录入，摸清了家底，为加强国有资产管理、建好国有资产数据库奠定了坚实的基础。

一是加强财政专项资金的监督检查。结合省、市对我区部分专项资金检查的要求，重点对教育、计生、社会保障等专项资金进行检查。二是对我区2006－2007年度国债资金进行专项检查。经检查，有部分项目未严格执行项目建设“四制”、“三专”的要求，目前正在抓紧完善手续。三是对全区58家企事业单位《会计法》执法情况进行了检查。针对少数单位会计凭据审核不严，个别企业会计报表失真的情况，进行专项整改。四是依法接受审计监督。年内接受了审计署西安特派办、市审计局对我区财政财务、专项资金的审计，并根据审计意见和审计决定认真整改，不断提高财政管理水平。

各位代表：

2007年我区预算执行情况良好，但也存在着一些困难和问题：一是财政收入结构有待进一步优化。近几年来，我区地方财政收入实现了高速增长，收入增长主要来自于建安及房地产业，建安及房地产税收收入占地方一般预算收入的比例达到40％以上，替代税源建设任务十分繁重，须对工业、商业、现代服务业等各类市场主体进一步加大培育力度，不断优化财政收入结构，增强持续发展后劲，提高抗风险能力。二是财政支出刚性增长，筹资难度加大。社会保障和公共服务既是财政投入的重点，又是经费保障的难点。2008年还需要再筹资500万元用于学校新建、扩建；基金会借款、“三城联创”专项贷款及国企改制贷款等需要按期偿还；国企改制、宜万铁路拆迁补偿还存在巨大资金缺口，财政筹资压力很大。三是财政自身建设有待进一步加强。这些问题都需要我们在以后的工作中采取切实有效的措施加以解决。

二、2008年财政预算草案

2008年是全面贯彻落实党的十七大精神的第一年，是我区推进“三区一中心”建设十分关键的一年，促进经济社会更好更快发展，保持财政收入持续较大幅度增长，促进和谐社会建设是财政工作的根本所在。

2008年财政预算安排的指导思想是：以科学发展观为统领，发挥财政政策、资金引导作用，狠抓财源建设，促进经济又好又快发展；坚持依法理财，强化协调配合，保持财政收入的较快增长；以实现公共财政服务均等化为目标，关注民生，坚持财政资金向经济社会发展的重点领域倾斜，切实解决人民群众最直接、最关心、最现实的利益问题，积极支持构建和谐社会；继续推进财政改革，努力提高管理水平和资金使用效率，实现收支平衡。

根据以上指导思想和《预算法》的要求，现提出2008年区级财政预算安排草案如下：

区域性财政收入安排59394.8万元，比上年增长19％。全区地方一般预算收入安排10943.26万元，比上年增长19％。

区级本级地方一般预算收入安排8677.98万元，比上年增长19％。

                                          单位：万元

项  目	预算数	上年完成数	比上年增长％
增值税	1134.03	986.11	15
营业税	3619.85	2784.5	30
企业所得税	648.89	549.91	18
个人所得税	231.05	177.73	30
房产税	346.07	300.93	15
印花税	162.77	137.94	18
土地使用税	543.97	418.44	30
土地增值税	604.97	465.36	30
耕地占用税	29.94	25.81	16
契  税	213.2	164	30
行政事业性收费收入	410	432.5	-5.2
罚没收入	713.24	387.26	84.18
国有资源（资产）有偿使用收入	20	461.93	-95.67
合  计	8677.98	7292.42	19

区级本级财政支出安排14062万元，比上年增长13.22％。

                                          单位：万元

项  目	预算数	上年完成数	比上年增长％
一般公共服务	3675	3136	17.19
国  防	56	52	7.69
公共安全	635	552	15.04
教  育	4025	3594	11.99
科学技术	331	301	9.97
文化体育与传媒	129	116	11.21
社会保障和就业	811	731	10.94
医疗卫生	427	388	10.05
环境保护	160	143	11.89
城乡社区事务	617	551	11.98
农林水事务	429	383	12.01
工业商业金融等事务	54	51	5.88
其它支出	2713	2422	12.01
合   计	14062	12420	13.22

备注：上表不含市拨专款。

区级本级2008年资金来源14292.4万元：一是地方一般预算收入8677.98万元；二是市对区级转移支付及其他专项补助3814万元；三是其它结算资金1765万元；四是上年结余35.42万元。资金运用14287万元：一是财政支出14062万元；二是各项上交205万元；三是区对乡农业税免征补助资金20万元。

收支相抵，结余5.4万元。

三、突出重点，扎实工作，努力开创财政工作新局面

一是围绕新型工业强区战略，推动经济结构实现战略性调整。继续加大对重点项目的支持力度，加快基础设施建设，提高承载能力，引进更多的企业落户发展，培植新兴骨干财源，夯实财政增收基础。二是充分发挥财政资金的导向作用，大力支持工业企业的技术改造。不断加大财政对科技成果转化和技术创新的投入力度，鼓励企业技术创新，形成以企业为主体的技术创新体系，加快形成以科技进步和创新为基础的竞争优势。三是促进产业结构优化，支持商贸流通业和现代服务业发展。紧紧抓住城市东拓机遇，优化布局形态，并以宜昌火车站东站建设为契机，完善基础设施，切实改造环境，拓展商贸流通业，提高我区商贸流通业的辐射带动作用，形成“结构合理、特色鲜明、辐射周边”的区域商贸物流中心，着力打造商贸物流大区。

一是加强税收征管，针对税源增减变化情况，量化分解税收征管任务，完善税收考核奖惩措施，强化重点税源管理、监控和分析，加强税收征管调度，确保税收均衡入库和应收尽收。二是建立“分行业、分规模、分税种、分等级”管理相结合的立体税源管理模式，完善分析、管理、评估、稽查等税收一体化征收机制，提高征收管理的精细化程度。三是加大国有资产处置收益等非税收入征管力度，挖掘非税收入增收潜力。

一是严格预算执行，合理调度资金。集中财力用于关系全局的重大项目、重点工程建设，关心困难群众的生产生活，确保社会稳定。适当增加行政事业单位公用经费，确保机关正常运转。二是多渠道筹措资金，加快推进农村集中居住点建设、农村综合改革，确保新型农村合作医疗、农村低保等政策的落实。三是加大社会保障和公共卫生投入，关注社会弱势群体，加快构建覆盖城乡的新型社会救助和社会保障体系，推进公共卫生服务体系建设，加大对教育等社会事业的资金投入力度，提升社会事业整体发展水平。

一是继续深化部门预算改革。采用综合预算、零基预算等方法，完善定员定额标准，完善项目预算的编制方法和项目库滚动管理方法，借助现代信息管理技术，提高预算编制的科学合理性。二是继续深化国库集中支付改革。制定出台区级国库集中支付规范性管理办法，不断完善国库集中支付流程，提高直接支付率和资金的安全性，积极推进国库集中支付向乡延伸。三是继续深化政府采购改革。不断完善政府采购预算编制、采购信息发布、评审专家确定方面的规章制度，加大公开招标和监督检查力度，扩大政府采购范围，提高集中采购实效。四是继续深化收支两条线改革。进一步完善非税收入收缴管理系统，在项目控制、票据统一、银行代收的前提下，力争实现财政、执收单位、代收银行的三方微机联网，实现收入项目、收款票据、单位开票、银行代收、资金入户等征缴业务的全程信息化管理。

坚持依法行政、依法理财，切实做到财政执法公开、公平、公正。增强为民理财观念，深入开展调查研究，把党和政府关心人民群众生产和生活的各项财税政策贯彻好、落实好，使财政工作真正体现“情为民所系、权为民所用、利为民所谋”的根本要求。牢固树立勤俭理财意识，精打细算安排使用资金，通过提高理财水平实现资金效益的最大化。完善制度建设，自觉接受监督，严格落实党风廉政建设各项规定，继续做好从源头治理腐败各项工作，健全廉洁理财机制。

各位代表：

2008年是充满机遇和希望的一年，财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在区委的正确领导下，在各位代表、委员和社会各界的监督和支持下，坚定信心，振奋精神，以新思路，新举措，奋力拼搏，为推动全区经济社会又好又快发展做出积极的贡献！