──2007年7月25日在伍家岗区六届人大常委会第三次会议上

宜昌市伍家岗区财政局局长   张宏劬

    

主任、常务副主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府的委托，向本次常委会报告2006年区本级财政决算和2007年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2006年区本级决算情况

区五届人大三次会议批准的2006年区本级地方一般预算收入预算为4687万元，区本级地方一般预算支出预算为7998万元。

2006年实现区本级地方一般预算收入5248.94万元，完成年初预算的111.99％。主要项目完成情况为：增值税预算846.08万元，完成846.08万元，为预算的100％；营业税预算2047.86万元，完成2112.39万元，为预算的103.15％;企业所得税预算329.04万元，完成403.42万元，为预算的122.61％; 个人所得税预算174.4万元，完成148.94万元，为预算的85.4％;房产税预算290.66万元，完成295.65万元，为预算的101.72％;印花税预算109.75万元，完成151.64万元，为预算的138.17％;土地使用税预算120.56万元，完成153.24万元，为预算的127.11％;土地增值税预算80.51万元，完成132.58万元，为预算的164.68％;耕地占用税完成137.24万元；契税预算76万元，完成114万元，为预算的150％;行政事业性收费收入及罚没收入预算612.14万元，完成745.94万元，为预算的121.86％；其他收入完成7.82万元。

区本级一般预算支出完成14892.32万元，剔除市拨专款5789.76万元，区本级支出9102.56万元，为预算的 113.81％。主要项目完成情况是：科技三项费用支出预算88万元，完成222.96万元，剔除市拨专款117万元，区本级支出105.96万元，为预算的120.41％，比上年增长29.44％，达到法定支出比例；农业支出预算252.6万元，完成334.49万元，剔除市拨专款56.2万元，区本级支出278.29万元，为预算的110.17％，比上年增长23.39％，达到法定增长比例；文体广播事业费支出预算123.33万元，完成191.66万元，剔除市拨专款29.65万元，区本级支出162.01万元，为预算的131.36％；教育支出预算2513.71万元，完成2808.82万元，剔除市拨专款70万元，区本级支出2738.82万元，为预算的 108.96％，比上年增长19.85％，达到法定增长比例；科学支出预算33万元，完成35.82万元，为预算的108.55％；医疗卫生支出预算313.47万元，完成349.91万元，剔除市拨专款0.5万元，区本级支出349.41万元，为预算的111.47％；其他部门的事业费支出预算186万元，完成232.07万元，剔除市拨专款10万元，区本级支出222.07万元，为预算的119.39％；抚恤和社会福利救济支出预算486.67万元，完成867.49万元，剔除市拨专款322.83万元，区本级支出544.66万元，为预算的111.92％；行政管理费支出预算1913.81万元，完成2241.97万元，剔除市拨专款29.7万元，区本级支出2212.27万元，为预算的115.6％；公检法司支出预算402.34万元，完成476.88万元，剔除市拨专款34.5万元，区本级支出442.38万元，为预算的109.95％；社会保障补助支出预算187万元，完成218.39万元，为预算的116.79％；其他支出预算1498.07万元，完成1796.08万元，剔除市拨专款3.6万元，区本级支出1792.48万元（其中含市地税增量经费、征收机关协税经费、非税收入列支、住房货币化等支出），为预算的119.65％；其它市级专款支出5115.78万元（其中含商贸物流中心、永鼎红旗、裕波纺织工业园土地有偿使用支出）。

区本级2006年资金来源15057.4万元，其中区本级地方一般预算收入5248.94万元，市拨专款5789.76万元，市对区级转移支付及其他专项补助3226.5万元，其它结算资金791.2万元，上年结余1万元。

区本级资金运用15056.4万元，其中一般预算支出9102.56万元，市专款支出5789.76万元，各项上交144.08万元，区对乡农业税免征补助资金20万元。收支相抵，年终结余1万元（以上数据在市财政对区决算后会略有变化）。

2006年区本级比年初预算增收561.94万元，区级留用部分重点安排在工资调整、民科园基础设施建设、“社区300”工程等支出。其中：增人增资244.17万元、民科园新增建设经费10万元、“社区300”工程款35万元、民政局春节慰问经费10万元、四个街办综合楼维修20万元、小街小巷维修经费及工作经费15万元、法院办案车辆补助经费10万元、公安分局冬季严打补助经费10万元、卫生局农村合作医疗启动资金6万元、财政与编制政务公开10万元。

二、2007年上半年财政预算执行情况

上半年，在区委的领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，全区财税工作以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，围绕区六次党代会和六届人大一次会议确定的各项任务，全面落实全区经济工作会议确定的各项奋斗目标，财政收入实现了时间过半任务过半，财政支出不仅保证了职工工资的按时发放和各项事业的正常运转，而且保证了全区重点项目的资金需要。

2007年上半年，全区实现区域性财政收入24436.54万元，完成预算的54.49％，同比增收6256.56万元，同比增长34.41％。其中：国税部门完成11493.41万元，同比增收3493.4万元，同比增长43.67％，完成预算的56.45％；地税部门完成12163.53万元，同比增收2744.46万元，同比增长29.14％，完成预算的51.6％；财政部门完成779.6万元，同比增收18.7万元，同比增长2.46％，完成预算的84.83％。

2007年上半年，全区实现地方一般预算收入4478.81万元，完成预算的57.35％。其中：国税部门完成829.6万元，同比增收297.14万元，同比增长55.81％，完成预算的61.91％；地税部门完成2869.61万元，同比增收749.94万元，同比增长35.38％，完成预算的51.7％；财政部门完成779.6万元，同比增收18.7万元，同比增长2.46％，完成预算的84.83％。

2007年上半年全区税收收入完成3699.21万元，同比增收1047.08万元，同比增长39.48％，完成预算的53.69％。各税种完成情况是：增值税完成577.84万元，同比增长35.16％，完成预算的49.26％；营业税完成1879.67万元，同比增长38.86％，完成预算的52.14％；企业所得税完成362.03万元，同比增长61.3％，完成预算的56.92％；个人所得税完成124.94万元，同比增长48.77％，完成预算的55.53％；房产税完成187.18万元，同比下降16.13％，完成预算的43.33％；印花税完成89.07万元，同比增长0.87％，完成预算的38.9％；土地使用税完成154.43万元，同比增长7.64％，完成预算的61.53％；土地增值税完成267.05万元，同比增长258.07％，完成预算的118.69％；契税完成57万元，同比增长72.73％，完成预算的50％。

全区非税收入完成779.6万元，同比增长2.46％。

2007年上半年，全区地方一般预算支出5773万元，完成预算的47.63％，同比增长38.14％。从支出结构分析：科技三项费用支出完成94万元，完成预算的63.51％，同比增长11.9％；农业支出完成271万元，完成预算的50.94％，同比增长113.39％；文体广播事业费支出完成127万元，完成预算的49.8％，同比增长164.58％；教育支出完成1782万元，完成预算的56.68％，同比增长40.87％；科学支出完成24万元，完成预算的52.17％，同比增长100％；医疗卫生支出完成179万元，完成预算的42.12％，同比增长14.01％；其他部门的事业费支出完成183万元，完成预算的56.13％，同比增长13.66％；抚恤和社会福利救济支出完成313万元，完成预算的48.91％，同比增长67.38％；行政管理费支出完成1284万元，完成预算的44.99％，同比增长31.69％；公检法司支出完成220万元，完成预算的45.17％，同比增长92.98％；社会保障补助支出完成158万元，完成预算的56.23％，同比增长90.36％；其他支出完成1138万元，完成预算的56.28％，同比增长2.8％。

2007年上半年，区本级地方一般预算收入完成3538.25万元，完成预算的57.11％。其中：国税部门完成655.38万元，同比增收234.74万元，同比增长55.81％，完成预算的61.91％；地税部门完成2103.27万元，同比增收534.25万元，同比增长34.05％，完成预算的50.18％；财政部门完成779.6万元，同比增收18.7万元，同比增长2.46％，完成预算的84.83％。各税种完成情况是：增值税完成461.49万元，同比增长35.4％，完成预算的49.59％；营业税完成1414.94万元，同比增长32.13％，完成预算的53.16％；企业所得税完成286万元，同比增长59.73％，完成预算的57.64％；个人所得税完成98.7万元，同比增长48.34％，完成预算的55.22％；房产税完成107.87万元，同比下降8.05％，完成预算的31.5％；印花税完成70.37万元，同比增长0.87％，完成预算的38.66％；土地使用税完成56.31万元，同比增长5.58％，完成预算的28.3％；土地增值税完成205.97万元，同比增长249.59％，完成预算的119.51％；契税完成57万元，同比增长72.73％，完成预算的50％。

非税收入完成779.6万元，同比增长2.46％，完成预算的84.83％。

2007年上半年，区本级地方一般预算支出5291万元，完成预算的51.15％，同比增长40.16％，增支主要因素有调资、新闻舆论宣传、住房货币化分配、政法维稳经费等方面。从支出结构分析：科技三项费用支出完成88万元，完成预算的67.69％，同比增长20.55％；农业支出完成166万元，完成预算的52.37％，同比增长30.71％；文体广播事业费支出完成90万元，完成预算的47.37％，同比增长10.2％（其中计生事业费支出74万元，完成预算65.49％，同比增长184.62％）；教育支出完成1782万元，完成预算的56.68％，同比增长40.87％；科学支出完成21万元，完成预算的51.22％，同比增长75％；医疗卫生支出完成168万元，完成预算的42％，同比增长20％；其他部门的事业费支出完成152万元，完成预算的59.84％，同比增长16.92％；抚恤和社会福利救济支出完成313万元，完成预算的51.31％，同比增长67.38％；行政管理费支出完成1100万元，完成预算的43.75％，同比增长28.42％；公检法司支出完成220万元，完成预算的45.17％，同比增长92.98％；社会保障补助支出完成158万元，完成预算的56.23％，同比增长90.36％；其他支出完成1033万元，完成预算的55.18％，同比增长3.08％。

上半年市拨专款57万元，用于社区专职工作者人员经费及社区业务经费。

上半年预算收支执行有以下两个特点：

──财政收入实现又好又快增长

今年以来，我区企业改革改制、招商引资和项目建设成效不断显现，在宏观经济形势继续趋好的背景下，企业总体效益趋好，特别是房地产、建安行业实现税收同比增收超过4000万元，奠定了“双过半”的基础。上半年财政收入实现历史“三最”，即收入总量最高，地方一般预算收入达到4478.81万元；入库进度最快，提前23天实现“双过半”；收入质量最好，税收占财政收入比重为82.59％。

──重点支出得到保障

财政支出结构日趋合理，重点支出保障有力。确保了机关事业单位正常运转及人员工资的发放，重点保障了支农、教育、科学、文化、卫生等事业的发展，特别是解决民生问题方面的支出达到1261.7万元（其中就业再就业支出302.11万元、城市居民最低生活保障支出892.6万元、大病医疗救助支出25.89万元、农村合作医疗基金支出22.52万元、军转干部生活补助18.58万元），继续坚持了“该保的必保，该压的则压，能停的则停”，不断强化支出管理和预算约束，财政支出结构进一步优化。

上半年，财政收支形势总体是好的，预算执行情况比较理想，但也仍然存在一些不容忽视的困难和问题。一是经济发展中的结构性矛盾还比较突出，财政增长的基础不稳固，区域经济增长方式和运行质量有待进一步提高。二是社会保障、规范津补贴等刚性支出需求日益增大，同时着眼长远发展，大力推进项目建设，急需筹措大量资金用于配套投入建设，现阶段财政支出的压力有增无减。全年财政收支平衡仍面临较为严峻的考验。这些问题需要我们高度重视，积极争取各方支持，在今后的工作中着力加以解决。

三、2007年上半年财税主要工作情况

上半年，全区财税部门认真履行职能，以支持和服务经济发展为第一要务，推进公共财政建设，加强财政收支管理，较好地完成了各项工作任务。

围绕“三区一中心”的战略目标，充分发挥财税政策和财政资金的导向作用，初步形成政府引导、财政带动、多方投资、全面开发的财源建设新格局。一是积极争取专项资金2081万元，重点支持宜万铁路、城东大道等工程建设。二是千方百计争取落实资金，及时将3934万元土地补偿资金兑现到村集体和村民，加快征地拆迁和腾地进度，有力改善了伍家岗工业园的投资环境，推动了在建项目的开工建设，同时筹集资金支持开展园区供电、供水、道路等基础设施建设，从而促进了工业园区竞争优势的提升。三是上半年安排专项奖励资金，对符合《宜昌市伍家岗区鼓励外来投资优惠办法》、《伍家岗区关于招商引资新办企业其工商、税务登记费返还实施细则》规定的50家企业及时兑现，对促进我区经济发展产生了积极影响。四是加强促进经济发展的激励措施，及时拨付企业挖潜改和科技三项费用资金31万元，有力引导推动了企业技术进步和结构升级调整。五是加大招商引资工作力度，上半年共支出招商经费54.94万元，支持引进项目28个，其中工业项目15个，商业项目7个，为我区经济发展注入了生机与活力，涵养、扩大了税源，为财政收入持续增长提供了有力保障。

──加大收入征管力度，努力实现“双过半”。

今年以来，财税部门把确保收入的及时足额入库作为首要任务来抓，严格依法计征，确保财政收入实现“双过半”。一是及早细化收入任务，分解落实到各征收机关，并实行领导包片，确保每月收入任务的完成。二是进一步强化对收入的分析、监控，区财政、国税、地税、国库部门密切配合，及时分析解决收入征管中出现的问题，形成了工作合力。上半年区国税局完成地方一般预算收入829.6万元，同比增长55.81％，地税伍家岗分局完成地方一般预算收入2764.01万元，同比增长37.18％。三是加大稽查力度，认真清理欠税。开展增值税滞留票核查，查补入库税收600多万元；严格执行相关政策，清欠入库税收200多万元。

──加大支出结构调整力度，增强财政保障能力。

大力压缩非生产性支出，集中财力保工资、保运转、保稳定，支出结构进一步优化。一是完善工资统发模式，确保机关事业单位职工工资和离退休经费按时足额发放，上半年，全区机关事业单位职工工资和离退休经费支出2804.83万元，占一般预算支出总额的52.11％。二是千方百计筹措资金，保障机关正常运转。根据进度将办公经费、专项经费和转移支付资金及时足额安排到位，确保了区、乡、村各级组织的正常运转。落实省政府文件精神，将法院、检察院部分办案经费纳入预算安排支出，提高了保障水平。三是注重关怀社会弱势群体，拨付892.59万元城市最低生活保障补助资金，保证了13845名城镇居民的最低生活标准；积极支持新农村建设，向178户农户发放退耕还林补助资金30.65万元；拨付农村合作医疗基金22.52万元，引导15016名农民参加新型农村合作医疗组织，有效缓解了农民“看病难、看病贵”的问题；筹集250.42万元，解决了1633名困难、停产企业及改制企业职工的生活困难，保证了社会稳定。

──加大财政改革力度，提高财政管理水平。

以科学配置财政资源，节约使用财政资金为目的，全面深化改革，着力提高财政管理水平。一是不断完善部门预算编制程序，按照政府收支分类改革的要求，对部门预算科目实现了新旧转换。二是国库集中收付制度改革力度不断加大，有效推动了部门预算的执行到位。上半年国库直接支付资金2147万元，直接支付率达44％。三是不断拓宽政府采购范围，加强政府采购过程监督，增强了政府采购工作的透明度，上半年政府采购规模达310万元，资金节约率达10％。四是积极开展非税收入管理制度改革，建立起以票证合一的“政府非税收入一般缴款书”为主体、专用票据为辅助的新型政府非税收入票据体系，真正做到了“以票管收”。五是启动行政事业单位清产核资工作，制定出台了《伍家岗区行政事业单位清产核资工作方案》，目前正在对全区行政事业单位的各类资产进行清理登记、汇总成册，建立数据网，推行网络化、动态化管理。

──加大财政监督力度，规范财政运行机制。

坚持监督与管理并重，加大财政监督检查力度，强化预算执行及专项资金的监管。一是加强对预算执行的日常监督，通过国库集中收付中心指标管理软件及支出台帐，及时掌握财政资金的支付情况，增强预算执行的透明度和监督的实效性。二是结合省、市对我区部分专项资金检查的要求，对教育、计生、社会保障等专项资金进行检查，未发现违纪、违规现象。三是加强制度建设，严把预算、审批、核拨各个关口，确保了财政资金安全运行。经市专项审计，我区财政预算执行情况良好，收支合法有序。

四、二○○七年下半年主要工作措施

上半年，全区财政较好地实现了“双过半”目标，但我们深知，大部分专项支出主要集中在下半年，收支矛盾依然突出，预算执行和平衡的压力很大。因此，下半年我们要在积极组织财政收入、力争超收的同时，合理控制支出增长幅度，确保全年预算目标实现。

──加大财源建设力度，夯实财政增收基础。

牢固树立科学发展观和理财观，充分发挥财政调节经济、配置资源的职能，积极支持经济发展，努力培植和壮大地方财源，确保税收和政府财力的可持续增长。加大支持经济发展力度，探索财政支持经济发展的新方式，采取财政贴息和信用担保等方式引导促进经济发展。大力支持辖区骨干企业做大做强，完善产业配套体系，延伸产业链，为地方财政多做贡献。大力推进企业科技创新，对符合国家产业政策、科技含量高、产业化较为成熟的企业和项目，要予以重点引导扶持。进一步完善财税政策，增强工业园区和光电子产业园的发展活力。

──依法积极组织财政收入，确保完成收入预算。

着力建立稳固的收入增长机制，确保财政收入与经济增长相适应。对重点行业、骨干企业和重点税源建立实时监控和动态分析机制，确保主体税源和主体税种收入及时均衡足额入库。在抓好主体税种和重点纳税大户征收的同时，加强对零星税收和小税种的征管，特别是加大对增收潜力较大的土地使用税、房产税、契税等税种的征管力度。加强非税收入管理，严格执行“收支两条线”管理，保证各项收入及时足额缴入国库或财政专户，确保全区财政收入平稳、快速增长。

──调整财政支出结构，大力支持和谐社会建设。

按照构建和谐社会的要求，以建立公共财政为目标，在支出安排上要做到有保有压，进一步调整和优化支出结构。经过多次的工资调整，目前工资性支出已占到全部财政支出的52.11%，财政支出的刚性程度越来越强，特别是近期即将实施规范津补贴工作，初步测算仅公务员预计全年将增加支出220多万元，此外两个新建改建学校项目的启动，急需筹措近1000万元资金，下半年财政支出的压力更大。为此，要优先保障工资等刚性支出，确保机关事业单位职工工资和离退休费按规定正常足额发放；优先保障维护社会稳定支出，努力改善低收入群体的生活，着力维护社会公平和稳定；优先增加对教育的投入，优化配置教育资源，建立健全农村义务教育经费保障机制；优先安排农村公益事业和基础设施建设资金，完善“以钱养事”新机制。

 ──加快推进财政改革，切实提高理财水平。

继续推进以部门预算、国库集中收付、“收支两条线”等为主要内容的财政管理改革，逐步规范财政支出管理方式，创新财政管理机制。稳步推进财政国库集中收付制度改革，规范资金管理，确保资金安全，提高资金使用效益。继续完善和规范部门预算改革，细化预算编制内容，提高资金分配的透明度，规范支出管理。继续扩大政府采购范围，推进政府采购工作规范化，加大财政直接支付力度。进一步落实“收支两条线”规定，加强对行政事业性收费和罚没收入的监督检查，规范执收、执罚单位执法行为。巩固农村税费改革成果，使用好税费改革转移支付、粮食直补等资金，促进农民减负增收。加快“金财”工程建设步伐，为提高财政运行效率提供技术支持。

 

主任、常务副主任、各位副主任、各位委员：

今年上半年财政预算执行的总体情况虽然较好，但下半年财政工作面临的形势仍然比较严峻，实现全年财政预算目标，任重道远。我们将在区委的领导下，在区人大及其常委会的监督和支持下，团结拼搏，迎难而上，开拓创新，扎实工作，为全面完成全年的财政收支预算和其它各项财税工作任务而努力奋斗，以优异成绩喜迎党的十七大胜利召开。